客户服务 - 公司为超100个国家超10000个客户提供售后和客户支持服务[198] 财务指标与现金流 - 2022财年经营现金流为负6550万美元，上年为正3.584亿美元[212] - 2022财年回购1996334股普通股，花费1.564亿美元[213] - 2022年3月31日，公司有4.02亿美元现金及现金等价物，约4.82亿美元可用未提取信贷额度[210] - 2022财年公司销售额为34亿美元，较上一年增长12.7%，主要因有机销量增长10%和定价增长3%[252] - 能源系统、动力和特种业务2022财年净销售额分别为15.366亿、13.612亿和4.595亿美元，较2021财年分别增长11.3%、17.0%和5.9%[253] - 2022财年毛利润为7.5亿美元，较2021财年增长1090万美元或1.5%，但占净销售额百分比下降250个基点[258] - 2022财年运营费用为5.208亿美元，较2021财年增长3850万美元或8.0%，占净销售额百分比下降70个基点[259] - 2022财年公司经营收益为2.062亿美元，占净销售额6.1%，较2021财年减少1020万美元，降幅4.7%[277][278] - 2022财年能源系统经营收益占净销售额比例较2021财年下降370个基点，主要受铅和运费成本上升及组件供应不足影响[278] - 2022财年动力系统经营收益占净销售额比例较2021财年增加20个基点，有机增长复苏和价格上涨改善业绩，但上一年度有1190万美元保险赔偿[279] - 2022财年专业业务经营收益占净销售额比例较2021财年下降110个基点，受产能限制、通胀成本上升和运营费用增加影响[280] - 2022财年利息支出为3780万美元，较2021财年减少70万美元，降幅1.7%，主要因3亿美元交叉货币固定利率掉期收益，部分被更高借款抵消[280][282] - 2022财年其他（收入）支出净额为收入550万美元，2021财年为支出780万美元，2022财年外汇影响带来720万美元收益，2021财年为外汇损失670万美元[284] - 2022财年税前收益为1.739亿美元，较2021财年增加380万美元，增幅2.2%[285] - 2022财年所得税费用为3000万美元，有效所得税税率为17.3%，较2021财年增加320万美元，税率增加1.6个百分点，主要因瑞士税收改革和税收管辖区收益结构变化[286][287] - 2022年3月31日现金及现金等价物为4.025亿美元，2022财年经营活动使用现金6560万美元，2021财年和2020财年分别提供现金3.584亿美元和2.534亿美元[292] - 2022财年主要营运资金（扣除货币换算变动）导致资金流出2.765亿美元，主要因合同资产和其他预付费用增加等[293] - 2022年3月31日主要营运资金为10.42亿美元，占比28.7%，较2021年3月31日的7.979亿美元（占比24.5%）增加420个基点[296] - 2022财年、2021财年和2020财年投资活动所用现金分别为6920万美元、6500万美元和2.748亿美元[298] - 2022财年、2021财年和2020财年资本支出分别为7400万美元、7000万美元和1.014亿美元[299] - 2022财年融资活动提供现金9840万美元，借款5.234亿美元，还款8840万美元，偿还定期贷款1.614亿美元，短期债务净借款2060万美元[300] - 2022财年货币换算对现金余额产生1290万美元负面影响，而2021财年为正面影响2020万美元[303] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物从4.518亿美元降至4.025亿美元，减少4930万美元[304] - 截至2022年3月31日，公司有4.82亿美元承诺和非承诺信贷额度用于满足短期流动性需求[305] - 截至2022年3月31日，公司现金义务总计16.651亿美元，其中1年内到期1.601亿美元，2 - 3年到期4.458亿美元，4 - 5年到期10.073亿美元，5年后到期5190万美元[310] - 截至2022年3月31日，公司有300万美元未偿还备用信用证[311] - 2022财年总净债务为9.059亿美元，是调整后EBITDA（非GAAP）的2.5倍，2021财年总净债务为6.15亿美元，是调整后EBITDA（非GAAP）的1.7倍[316] - 2022财年EBITDA（非GAAP）调整额为5150万美元，主要包括2430万美元非现金股票薪酬、2600万美元重组及其他退出费用和120万美元无形资产减值；2021财年调整额为5630万美元[316] - 2022财年计算净债务时扣除的美国现金及现金等价物和外国现金投资为4.02亿美元，2021财年为3.99亿美元[316] 业务划分与成本 - 2021财年第一季度，公司按业务线而非地域划分报告分部[199] - 约30%的收入受铅市场指数定价协议影响，客户定价调整滞后铅价等成本约6 - 9个月[208] - 2021财年第一季度铅成本降至约0.7美元/磅，2022年3月升至近1.1美元/磅[206] 业务评估与影响因素 - 公司评估业务基于经营收益、资本支出和主要营运资金水平[202] - 公司财务受全球经济、售价、产能利用、成本控制、债务和收购等因素影响[203] 资产减值与准备金 - 2022年1月3日年度减值测试结果显示无商誉减值[226] - 2022财年第四季度，公司记录120万美元与无限期商标减值相关的非现金费用[274] - 业务合并按ASC 805处理，收购资产和承担负债按公允价值计量，公允价值确定涉及多种估计因素且收购后一年内可能调整[229] - 确定法律准备金时考虑合同权利义务解释、政府监管举措等多方面因素[232] - 环境损失或有事项在可能发生且金额可合理估计时计提准备金，估计基于现有信息、过往经验和相关假设[234] - 产品保修储备评估包括未决索赔和历史经验，不同类型电池保修期限不同[236] - 2020年4月1日起采用预期损失模型估计应收账款信用损失，考虑多方面因素并定期重新评估[238][239] - 退休计划精算估值使用经济和人口假设，包括折现率等，假设至少每年审查并定期更新[241] 会计政策 - 股权薪酬采用公允价值计量方法，不同类型股权支付按授予日公允价值在服务期内确认为费用[245] - 有效税率基于税前收入和各运营地区法定税率，递延税资产和负债按已颁布税率确认[247] - 按季度评估递延税资产实现能力，调整估值备抵，税务事项结果会影响有效税率[249] 业务变动与事件 - 2022财年因俄乌冲突，公司无限期暂停俄罗斯业务，注销400万美元净资产，产生130万美元现金费用[262] - 2022财年公司关闭西班牙萨穆迪奥一家小型组装厂，出售获180万美元，录得净收益70万美元[263] - 2021财年公司计划关闭德国哈根大部分设施，预计总费用约6000万美元，已在2021年底前记录大部分[265] - 2022财年公司出售保加利亚特尔戈维什特工厂获150万美元，录得净收益120万美元[267] - 2021财年公司就肯塔基州里士满工厂火灾与保险公司达成和解，获4610万美元理赔，录得净收益440万美元[271] 信贷安排 - 2022财年第二季度，公司修订信贷安排，定期贷款减少1.5亿美元，循环信贷增加1.5亿美元[211] - 2022财年第二季度，公司修订信贷安排，包括1.3亿美元高级担保定期贷款、8420万美元定期贷款和8.5亿美元高级担保循环信贷安排[313] 风险对冲与市场风险 - 2022年第三季度，公司签订名义总额3亿美元的交叉货币固定利率掉期协议，以对冲外汇汇率波动风险，协议于2027年12月15日到期[322] - 利率上升100个基点，债务可变利率部分的年度利息费用将增加约710万美元[324] - 2022年3月31日，铅期货合约金额为5.68亿美元，购买5400万磅，平均成本为每磅1.05美元，占铅需求的8%；预计铅成本增加10%，2022财年销货成本将增加约7000万美元[327] - 约40%的销售和相关费用以外币交易，主要涉及欧元、瑞士法郎等货币[328] - 公司对冲约10% - 15%已知外汇交易风险敞口，多数合约期限不超过一年[330] - 预计2022年3月31日和2021年3月31日汇率不利变动10%，对冲估值将分别产生约3660万美元和370万美元的不利变化[332] - 截至2022年3月31日，导致负债头寸的合约为70万美元（税前），导致资产头寸的合约为330万美元（税前）[321]