整体财务数据关键指标变化 - 2022年全年营收较去年同期增加630万美元，增幅41%，主要因油气价格上涨致服务需求增加[156] - 2022年总部门利润较去年同期增加340万美元，增幅171%，源于服务需求增加[156] - 2022年销售、一般和行政费用较去年同期增加69万美元，增幅16%，因专业服务、审计费和股票薪酬增加[157] - 2022年利息费用较去年同期增加130万美元，归因于2022年融资安排产生的利息[157] - 2022年总其他收入为280万美元，较2021年的360万美元减少80万美元，因员工保留信贷不再确认和PPP贷款豁免收益未再发生[158] - 2022年净亏损为560万美元，合每股0.48美元，较2021年的810万美元（每股0.74美元）减少250万美元，降幅31%[159] - 2022年调整后EBITDA亏损260万美元，较2021年的610万美元亏损有所收窄[160] - 2022年直接运营费用增加290万美元，增幅17%，主要因生产和完工服务活动增加[182] - 2022年销售、一般和行政费用增加69万美元，增幅16%，主要因专业服务、审计费用和股票薪酬增加[183] - 2022年折旧和摊销费用减少86.8万美元，降幅17%，因出售闲置车辆使折旧基数变小[184] - 2022年运营亏损840万美元，较2021年的1140万美元减少300万美元，主要因分部利润增加[186] - 2022年利息费用140万美元，较2021年的5.7万美元大幅增加，归因于2022年融资安排[187] - 2022年调整后EBITDA亏损260万美元，较2021年的610万美元减少340万美元，降幅56%，因分部利润改善[197] - 2022年净现金使用量减少，经营活动使用224.6万美元，投资活动提供34.3万美元，融资活动提供178.9万美元[198] - 2022年流动资产596万美元，总资产1983.8万美元，流动负债1024.1万美元，总负债1866.9万美元[199] - 截至2022年12月31日，公司可用流动性为3.5万美元，营运资金赤字为430万美元，较2021年减少260万美元[211][212] - 2022年经营活动使用现金220万美元，较2021年减少260万美元；投资活动提供现金34.3万美元，较2021年增加54.3万美元；融资活动提供现金180万美元，较2021年减少190万美元[214][215][216] - 截至2022年12月31日，公司估值备抵为900万美元，净递延所得税负债降至27.3万美元[213] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年生产服务部门营收为1121.1万美元，占总营收52%，较2021年增加220万美元，增幅24%[169][170] - 2022年完井及其他服务部门营收为1043.3万美元，占总营收48%，较2021年增加410万美元，增幅65%[169][175] - 2022年第一和第四季度营收为1510万美元，占全年营收70%，第二和第三季度为660万美元，占30%；2021年对应数据分别为920万美元（60%）和610万美元（40%）[181] 融资交易相关 - 2022年3月完成再融资交易，终止17年修订信贷安排，支付840万美元现金并承诺支付应收账款融资净收益的5% [200] - 2022年7月15日，公司与Cross River签订120万美元可转换次级本票，年利率7.75%，期限6年[205] - 2022年9月22日，公司与Cross River签订75万美元循环信贷协议，年利率8%，期限1年[206] - 2022年11月3日，Cross River向公司追加贷款45万美元，将75万美元循环本票置换为120万美元可转换有担保次级本票，年利率10%，期限2年[208] - 2023年2月，公司通过注册直接发行筹集净收益320万美元，发行390万股普通股、310万份预融资认股权证和700万份普通认股权证[209] 法律诉讼相关 - 2022年5月22日，公司面临集体诉讼，2023年2月10日公司申请驳回诉讼[217][218] 行业环境相关 - 国内石油钻机数量较疫情前水平低超20%，E&P公司注重改善自由现金流、减少债务和资本约束[220] 关键会计政策相关 - 公司关键会计政策包括应收账款、长期资产和收入确认等方面的估计和判断[226][228][230] - 特定项目按报告期天数和约定价格随项目进度确认收入[232] - 或有负债在满足条件时按估计金额记录，有保险覆盖时记录应收款[233] - 公司发行的认股权证均分类为永久权益[234] - 用Black - Scholes模型确定认股权证公允价值，假设股息收益率为零[235] - 按资产负债计税基础与财报金额差异确认递延所得税资产和负债[236] - 仅在税务立场更可能被税务机关认可时确认不确定所得税的税收利益[237] - 与税务立场相关的利息和罚款在评估期计入所得税费用[238] - 公司2019 - 2022年联邦所得税申报仍可接受审查[238] - 公司各州2018 - 2022年税务申报一般仍可接受审查[238] - 公司用现金预测模型评估未来现金流支持持续运营的能力[239]