公司结构及合同安排 - EZGO成立于2019年1月24日，总部位于BVI，旗下子公司包括EZGO HK、Changzhou EZGO和Changzhou Langyi[34] - EZGO通过一系列合同安排成为VIE的主要受益人，根据美国通用会计准则，在财务报表中合并VIE及其子公司的财务结果[35] - EZGO及其股东不拥有VIE的任何股权，而是通过合同安排获得VIE的经济利益[36] - EZGO通过VIE结构在中国开展业务，VIE结构用于为EZGO股东提供对中国境内公司的合同暴露[37] - EZGO通过合同安排成为VIE的主要受益人，将VIE作为美国通用会计准则下的中国合并实体[38] - EZGO与VIE及其股东签订的合同包括独家管理咨询和技术服务协议、股权质押协议、独家认购期权协议、代理协议和贷款协议[42][43][44][45][46] - EZGO与VIE股东建立了一系列合同关系，VIE股东已授权EZGO行使投票权和其他权利，并将所有股权质押给EZGO作为担保[48] - EZGO的PRC律师认为VIE的所有权结构和合同安排符合适用的中国法律和法规[49] 财务状况 - 2023财年，EZGO Technologies Ltd.的营收为1.59亿美元，毛利为113.94万美元，净亏损为725.83万美元[54] - 2022财年，EZGO Technologies Ltd.的营收为1.74亿美元，毛利为21.90万美元，净亏损为646.38万美元[54] - 2021财年，EZGO Technologies Ltd.的营收为2.34亿美元，毛利为38.25万美元，净亏损为29.79万美元[55] - 2023年9月30日，公司的总资产为420,116,700美元，其中包括非VIE子公司、VIE及其WFOE子公司的资产[56] - 2023年9月30日，公司的经营活动产生的现金流量净额为-9,112,643美元[56] - 2022年9月30日，公司的总现金流量净额为-10,355,030美元[57] 资金管理及风险 - 公司在中国拥有银行账户，截至2023年9月30日，人民币账户余额为605,975,990元，美元账户余额为8,945,685美元[65] - 公司之间的资金转移主要用于日常运营，受《私人借贷案件规定》监管[66] - 公司目前没有现金管理政策规定资金如何在公司、子公司和VIE之间转移[67] - 公司通过贷款或资本注入向WFOE提供资金，通过贷款向VIE提供资金[68] - 公司依赖于来自中国子公司的股息支付来满足现金和融资需求[69] 中国市场及政策风险 - 中国市场iPhone销售创下收入纪录为967.7亿美元[110] - 中国政府可能会干预或影响公司的运营[89] - 中国经济、政治或社会状况的变化可能对公司业务和运营产生重大不利影响[88] - 中国政府可能对海外上市和外国投资进行更多监管[89] - 中国外汇和资本流出限制可能限制公司有效利用中国收入[90] - 公司的财务状况和运营结果可能受到中国外汇注册规定的影响[91] - 公司的财务状况和运营结果可能受到中国对离岸控股公司贷款和直接投资的监管影响[92] 法律合规及知识产权 - 公司视商标、域名、商业秘密、专有技术和其他知识产权为业务的关键[230] - 公司拥有八项与业务各方面相关的专利[232] - 中国实施了《数据安全法》和《网络安全法》等法律，要求数据处理者在提供数据服务时确保个人隐私和数据安全[130] - 尽管公司努力遵守相关法律法规，但无法保证在所有方面都能完全符合新法律、法规和义务[131]