财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司现金为321,724美元，较2021年12月31日的478,868美元减少32.82%[13] - 截至2022年3月31日，公司投资于信托账户的金额为45,191,116美元，较2021年12月31日的45,187,428美元增加0.01%[13] - 2022年第一季度，公司运营亏损144,940美元，较2021年同期的819美元大幅增加[16] - 2022年第一季度，公司净亏损141,252美元，较2021年同期的819美元大幅增加[16] - 截至2022年3月31日，公司股东赤字为1,147,444美元，较2021年12月31日的1,006,192美元增加14.04%[13] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别约有72,000美元和229,000美元超过联邦存款保险公司（FDIC）限额[62] - 2022年第一季度，不可赎回普通股的基本和摊薄每股净亏损为0.02美元，2021年1月6日（成立）至3月31日，可赎回普通股的基本和摊薄每股净亏损为0.00美元[78] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，信托账户持有的资产分别为45,191,116美元和45,187,428美元的货币市场基金[79] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可能赎回的普通股为45,186,000美元[90] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，已发行并流通的创始人股份为1,107,500股，总资本贡献为25,000美元，约每股0.02美元，预计占首次公开募股完成后流通股的20%[95] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司授权发行30,000,000股普通股，已发行并流通1,419,700股，另有4,430,000股普通股可能被赎回[111] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别有388,970美元和247,718美元的美国联邦和州净运营亏损结转可用于抵消未来应纳税所得额，且无到期期限[122] - 2022年第一季度净亏损141,252美元，其中组建和运营成本120,740美元，特许经营税费用24,200美元，信托账户投资利息收入3,688美元[131] - 2021年1月6日至2021年3月31日净亏损819美元，主要为组建和运营成本[133] - 截至2022年3月31日，可能赎回的普通股以每股10.20美元的赎回价值作为临时权益列示[158] 首次公开募股及相关交易情况 - 2021年7月19日，公司完成首次公开募股，发行4,000,000个单位，每个单位10美元，总收益40,000,000美元[30] - 2021年7月21日，承销商部分行使超额配售权，购买430,000个单位，每个单位10美元，总收益4,300,000美元[30] - 首次公开募股和出售超额配售单位的交易成本为3,019,474美元[30] - 首次公开募股同时，公司向创始人等私募出售295,000股普通股，每股10美元，总收益2,950,000美元[31] - 2021年7月21日，公司额外向发起人等出售17,200股私募股份，每股10美元，总收益172,000美元[31] - 2021年7月19日完成首次公开募股、7月21日发行出售期权单位以及发行出售私募股份后，4518.6万美元净收益存入信托账户，每单位10.20美元[32][42] - 2021年7月19日首次公开募股，公司以每单位10.00美元的价格出售4,000,000个单位；7月21日，承销商部分行使超额配售权，以每单位10.00美元的价格购买430,000个期权单位，产生4,300,000美元的总收益[81] - 首次公开募股和期权单位发行及出售的交易成本达3,019,474美元，包括886,000美元的承销费、1,550,500美元的业务合并费和582,974美元的其他发行成本[82] - 每个单位包含一股普通股和半份可赎回认股权证，每份完整认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股公司普通股[83] - 首次公开募股完成时，发起人及Tradeup INC.以每股10.00美元的价格购买总计295,000股普通股；7月21日，又出售17,200股私募股份，产生172,000美元总收益[91] - 2021年7月19日和21日，公司完成私募配售，分别出售295,000股和17,200股私募股份，每股10美元，共获毛收入3,122,000美元[97] - 2021年1月19日，发起人同意向公司贷款最高400,000美元用于首次公开募股部分费用，该贷款无利息、无担保，最终于7月19日首次公开募股结束时偿还[98] - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可购买最多600,000份期权单位，承销商于2021年7月21日部分行使该选择权，购买430,000份期权单位，每股10美元，产生毛收入4,300,000美元，公司支付承销折扣886,000美元，占首次公开募股和期权单位销售毛收入的2.00%[105] - 公司需向承销商代表支付业务合并营销费用，等于首次公开募股和超额配售期权单位销售毛收入的3.5%，业务合并完成后将从信托账户资金中支付1,550,500美元[108][109] - 2021年7月，公司发行2,215,000份认股权证，每份认股权证可按每股11.50美元购买一股普通股，认股权证将在公司初始业务合并完成后五年到期[113] - 公司对首次公开募股发行的2,150,000份认股权证按权益工具核算，估计认股权证公允价值约为800,000美元，即每份单位0.36美元[118] - 2021年7月19日完成首次公开募股，发行400万个单位，单价10美元，总收益4000万美元；同时向发起人出售29.5万股私募股份，单价10美元，收益295万美元[135] - 2021年7月21日，承销商行使超额配售权，发行43万个单位，单价10美元，收益430万美元；同时向创始人出售1.72万股私募股份，单价10美元，收益17.2万美元；剩余超额配售权到期后，4.25万股创始人股份被没收[136] - 首次公开募股及相关交易完成后，共4518.6万美元存入信托账户，账户外现金767,026美元，首次公开募股交易成本301.9474万美元[137] - 2021年7月19日，公司完成29.5万股私募股份的私募配售，发行价为每股10美元，总收益295万美元[181] - 2021年7月21日，公司完成1.72万股额外私募股份的私募配售，总收益17.2万美元[182] - 2021年7月19日，公司完成400万个公开发行单位的首次公开募股，发行价为每个单位10美元，总收益4000万美元[183] - 2021年6月19日，承销商部分行使超额配售权，购买43万个期权单位，发行价为每个单位10美元，总收益430万美元，公司净收益约421.4万美元[184] - 2021年6月19日，出售期权单位的同时，公司完成1.72万股额外私募股份的出售，发行价为每股10美元，总收益17.2万美元[184] - 首次公开募股净收益和部分私募配售收益共4080万美元存入信托账户[183] - 超额配售收益共438.6万美元存入信托账户[184] 业务合并相关规定 - 公司初始业务合并目标企业的总公允价值至少为信托账户资产的80%，交易后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券[36] - 若完成业务合并，公司有形净资产至少为500.0001万美元，且获多数已发行和流通股份投票支持[37] - 公司需在2023年1月19日前完成初始业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份、解散清算[37] - 为资助初始业务合并交易成本，相关方可能向公司贷款，最高1,200,000美元的贷款可按贷款人选择以每股10美元转换为私募股份，截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司无此类营运资金贷款借款[101][102] - 为完成业务合并，发起人或其关联方等可能向公司贷款，最高120万美元贷款可按每股10美元转换为A类普通股[140] 公司其他情况 - 截至2022年3月31日，公司信托账户外有32.1724万美元现金用于支付运营费用[41] - 首次公开募股前，公司从发起人处获得30万美元无担保期票贷款，该贷款于2021年7月19日还清[41] - 发行成本为301.9474万美元，主要包括与首次公开募股直接相关的承销、法律、会计等费用[55] - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期[46][50] - 公司将美国国债及等价证券分类为持有至到期证券，按摊余成本记账[54] - 公司根据相关准则对认股权证进行权益或负债分类核算[56] - 2022年第一季度，公司在计算摊薄每股净收入（亏损）时未考虑首次公开募股出售的可购买总计2,215,000股认股权证的影响[75] - 截至2022年3月31日，公司无表外融资安排相关的义务、资产或负债[143] - 截至2022年3月31日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[144] - 创始人股份、私募股份及可能因营运资金贷款转换发行的普通股持有人有权要求公司进行最多三次注册登记，并享有“搭便车”注册权[145] - 公司为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不放弃新或修订财务会计准则的延期过渡期[147][148] - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序因2021年7月19日可赎回普通股分类重述而无效，且内部控制存在重大缺陷[174] - 截至2022年3月31日，公司未考虑IPO出售的可购买总计221.5万股认股权证对摊薄每股净收益（亏损）计算的影响[171] - 报告日期为2022年5月16日[195] - 公司由Weiguang Yang作为联席首席执行官代表签署报告[195] - 公司由Luqi "Lulu" Wen作为首席财务官代表签署报告[195]