公司总资产情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为9781282美元和9723802美元[8] 公司净亏损情况 - 2023年第一季度净亏损63325美元，2022年同期为141252美元[9] 公司运营活动净现金使用量情况 - 2023年第一季度运营活动净现金使用量为275718美元，2022年同期为157144美元[11] 首次公开募股及相关配售情况 - 2021年7月19日，公司完成首次公开募股，发行4000000个单位，每个单位10美元，总收益40000000美元[15] - 2021年7月21日，承销商部分行使超额配售权，购买430000个单位，收益4300000美元[15] - 2021年首次公开募股出售400万个单位，承销商部分行使超额配售权购买43万个期权单位，总收益430万美元[53] - 2021年7月21日，承销商部分行使超额配售权，购买430,000份期权单位，每份10美元，公司获得4,300,000美元收益，并支付承销折扣886,000美元，占总收益的2.00%[78] 私募股份出售情况 - 首次公开募股同时，公司向创始人等私募出售295000股普通股，收益2950000美元[16] - 2021年7月21日，公司额外出售17200股私募股份，收益172000美元[16] - 首次公开募股完成时，发起人等购买29.5万股普通股，后又购买1.72万股，总收益312.2万美元[60] - 2021年7月19日和21日，公司分别出售295,000股和17,200股私募股份，每股10美元，共获得3,122,000美元收益[67] 信托账户情况 - 首次公开募股等完成后，45186000美元存入信托账户[17] - 2023年第一季度和2022年第一季度信托账户投资股息收入分别为105790美元和3688美元[34] - 2023年3月31日和2022年12月31日，信托账户持有的资产分别为969.9392万美元和967.1375万美元[52] 业务合并目标及条件 - 公司初始业务合并目标企业总公允价值至少为信托账户资产的80%[18] - 公司完成首次业务合并需满足有形净资产至少5000001美元且多数投票股份赞成的条件，合并截止日期从2023年1月19日延至2023年7月19日[19] 公司运营状态 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司尚未开展任何运营[14] 公众股赎回情况 - 2022年12月22日特别会议上，3519780股公众股要求赎回，910220股仍流通[21] 公司现金及营运资金情况 - 截至2023年3月31日，公司现金29390美元，营运资金赤字1133684美元[22] 与Estrella合并协议情况 - 公司与Estrella签订合并协议，预计向其股东发行32500000股普通股[24] - 2023年1 - 4月，Estrella共存入四笔月度延期付款，每笔45,511美元，总计182,044美元，以延长公司完成业务合并的截止日期至2023年5月19日[61] - Estrella已向信托账户存入45511美元用于公司月度延期，当前合并截止日期为2023年5月19日[95] 税收政策影响 - 2023年1月1日起，美国对某些股票回购征收1%消费税，或影响公司业务合并[27] 首次公开募股发行成本 - 公司首次公开募股发行成本为3019474美元，主要包括承销、法律、会计等费用[35] - 首次公开募股和期权单位发行及销售的交易成本为301.9474万美元[54] 新兴成长公司豁免情况 - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期[29][30] 现金等价物情况 - 公司将原到期日三个月内的短期投资视为现金等价物，但无此类投资[32] 认股权证情况 - 首次公开募股发行221.5万份认股权证，按权益工具核算[39] - 每个认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股公司普通股[55] - 2021年7月，公司发行2,215,000份认股权证，每份认股权证可按11.50美元的价格购买一股普通股[85] - 公司首次公开募股发行221.5万份认股权证，将其作为权益工具核算[88] - 认股权证公允价值约为80万美元，发行时每份单位0.36美元[89] 可能赎回的普通股情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，可能赎回的普通股赎回价值分别为每股10.48美元和10.25美元[40] - 2023年3月31日和2022年12月31日，可能赎回的普通股分别为953.6179万美元和932.6446万美元[59] 每股净收益情况 - 2023年第一季度和2022年第一季度，稀释每股净收益与基本每股净收益相同[49] 所得税情况 - 2023年第一季度所得税费用为19465美元，2022年同期为0美元；2023年有效税率为 - 44.4%，2022年为0.0%[91] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司净递延所得税资产分别为 - 7772美元和 - 29472美元[91] 估值备抵情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，估值备抵分别增加28676美元和240133美元[92] 向承销商支付费用情况 - 公司需向承销商代表支付业务合并费用，金额为首次公开募股和超额配售期权单位总收益的3.5%，完成业务合并后将从信托账户支付1,550,500美元[80][81] 已发行并流通股份情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行并流通的创始人股份为1,107,500股，总资本贡献25,000美元，约每股0.02美元[64] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行并流通的普通股为1,419,700股，不包括910,220股可能赎回的普通股[83] 创始人股份收购情况 - 2021年1月20日，发起人以25,000美元收购1,150,000股创始人股份；2月12日，发起人以20,000美元收购920,000股，Tradeup INC.以5,000美元收购230,000股[63] 借款情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司根据本票的借款分别为136,533美元和0美元[62] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司根据营运资金贷款的借款分别为598,600美元和498,600美元[75] 与White Lion相关业务情况 - 公司有权要求White Lion在业务合并完成后购买总计不超过5000万美元的新发行普通股[97] - 公司同意在与Estrella拟议业务合并完成前，让Estrella向White Lion发行25万股A系列优先股，价值25万美元[98] 内部控制情况 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序因可赎回普通股分类重述而无效，存在与复杂权益工具会计处理相关的重大内部控制缺陷[160] - 本报告涵盖的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[162]