财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为60,259,136美元，较2020年9月30日的58,163,286美元增长3.6%[11] - 2021年第一季度，公司营收为25,605,412美元，较2020年同期的18,072,400美元增长41.7%[14] - 2021年第一季度，公司毛利润为1,873,523美元，较2020年同期的70,469美元增长2559.9%[14] - 2021年第一季度，公司运营亏损为1,950,390美元，较2020年同期的2,275,040美元收窄14.3%[14] - 2021年上半年，公司营收为57,615,208美元，较2020年同期的43,915,707美元增长31.2%[14] - 2021年上半年，公司毛利润为4,716,582美元，较2020年同期的2,427,211美元增长94.3%[14] - 2021年上半年，公司运营亏损为2,703,161美元，较2020年同期的2,514,070美元扩大7.5%[14] - 截至2021年3月31日，公司流动负债为22,071,783美元，较2020年9月30日的18,850,037美元增长17.1%[11] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为23,710,396美元，较2020年9月30日的25,824,029美元下降8.2%[11] - 2021年第一季度，公司普通股股东每股亏损为0.102美元，较2020年同期的0.129美元收窄20.9%[14] - 2021年净亏损1959133美元，2020年为1768725美元[17] - 2021年经营活动净现金使用量为2414229美元，2020年为提供11690263美元[17] - 2021年投资活动净现金使用量为6476793美元，2020年为1351441美元[17] - 2021年融资活动净现金提供量为3757126美元，2020年使用量为10866686美元[17] - 2021年现金及现金等价物减少5133896美元，2020年减少527864美元[17] - 2021年3月31日股东权益总额为23710396美元，2020年为21806909美元[20] - 2021年3月31日止三个月和六个月，公司合同总收入分别为1.2239151亿美元和2.3432736亿美元，2020年同期分别为0.824382亿美元和4.3915707亿美元[35][36] - 2021年3月31日，公司应收账款净额为1.8312747亿美元，较2020年9月30日增加13.6068万美元；合同资产为428.7781万美元，较2020年9月30日减少225.8082万美元；合同负债为349.9764万美元，较2020年9月30日减少135.2136万美元[40] - 2021年3月31日止六个月，公司因与2020年9月30日前已履行的履约义务相关的合同交易价格变动确认了100万美元的收入[42] - 截至2021年3月31日，公司有1090万美元的未履行履约义务，预计将在不到十二个月内确认收入[43] - 截至2021年3月31日，未完成合同的成本为8269.8769万美元，估计收益为1361.5292万美元，已开票金额为9552.6044万美元；截至2020年9月30日，对应数据分别为7499.6405万美元、1606.7668万美元和8937.011万美元[45] - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，公司的积压订单分别为6120万美元和6380万美元[45] - 2021年第一季度净亏损131.1471万美元，2020年同期为169.4611万美元；2021年前六个月净亏损195.9133万美元，2020年同期为176.8725万美元[56] - 2021年第一季度归属于普通股股东的每股亏损为0.102美元，2020年同期为0.129美元；2021年前六个月为0.155美元，2020年同期为0.139美元[56] - 2021年第一季度所得税总收益为33.5526万美元，2020年同期为51.1412万美元；2021年前六个月所得税总收益为40.4968万美元，2020年同期为54.7871万美元[57] - 2021年3月31日止三个月的实际所得税税率为 - 20.4%，2020年同期为 - 23.2%；2021年3月31日止六个月为 - 17.1%，2020年同期为 - 23.6%[57] - 2021年3月31日，递延所得税负债总额为291.7193万美元，递延所得税资产总额为110.3291万美元，净递延所得税负债为181.3902万美元；2020年9月30日，递延所得税负债总额为274.6331万美元，递延所得税资产总额为49.0816万美元，净递延所得税负债为225.5515万美元[59] - 2021年3月31日，公司总债务为2315.4042万美元，其中流动负债到期部分为1049.0987万美元，长期债务为1266.3055万美元；2020年9月30日，总债务为1577.2448万美元，流动负债到期部分为453.8743万美元，长期债务为1123.3705万美元[68] - 2021年第一季度和上半年总收入分别为2560.54万美元和5761.52万美元，较2020年同期分别增长753.3万美元（41.7%）和1369.95万美元（31.2%）[98][99] - 2021年第一季度和上半年总收入成本分别为2373.19万美元和5289.86万美元，较2020年同期分别增长572.99万美元（31.8%）和1141.01万美元（27.5%）[104][105] - 2021年第一季度和上半年净亏损分别为131.15万美元和195.91万美元，2020年同期分别为169.46万美元和176.87万美元[97] - 2021年基本和摊薄后普通股每股亏损分别为0.102美元和0.155美元，2020年分别为0.129美元和0.139美元[97] - 2021年3月31日止三个月和六个月总毛利较2020年同期分别增加180万美元和230万美元[110] - 2021年3月31日止三个月销售及管理费用增至380万美元，较2020年同期增加150万美元；六个月增至740万美元，较2020年同期增加250万美元[115][116] - 2021年3月31日止三个月利息费用增至14.3万美元，较2020年同期增加3.1万美元，增幅27.7%；六个月降至22万美元，较2020年同期减少7.9万美元，降幅26.6%[117][118] - 2021年3月31日止三个月税前亏损为160万美元，2020年同期为220万美元；六个月税前亏损为240万美元，2020年同期为230万美元[119] - 2021年3月31日止三个月所得税收益为33.6万美元，2020年同期为51.1万美元；六个月所得税收益为40.5万美元，2020年同期为54.8万美元[120] - 2021年3月31日公司总资产为6030万美元，较上一财年末增加210万美元[125] - 2021年3月31日公司总负债为3650万美元，较上一财年末增加420万美元[132] - 2021年3月31日股东权益为2370万美元，较上一财年末减少210万美元[139] - 2021年3月31日止三个月和六个月普通股股东可用净亏损分别为140万美元和210万美元，2020年同期分别为180万美元和190万美元[123] - 2021年和2020年截至3月31日的六个月租赁费用分别为190万美元和120万美元[156] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度和上半年燃气与水分配收入分别为860.51万美元和1573.68万美元，较2020年同期分别增长421.38万美元（96.0%）和349.76万美元（28.6%）[98][99] - 2021年第一季度和上半年燃气与石油传输收入分别为368.30万美元和1237.56万美元，较2020年同期分别增长52.23万美元（16.5%）和413.18万美元（50.1%）[98][99] - 2021年第一季度和上半年电气与机械收入分别为1331.73万美元和2950.28万美元，较2020年同期分别增长279.70万美元（26.6%）和607.01万美元（25.9%）[98][99] - 2021年第一季度和上半年燃气与水分配收入成本分别为724.05万美元和1326.67万美元，较2020年同期分别增长300.68万美元（71.0%）和270.45万美元（25.6%）[104][105] - 2021年第一季度和上半年燃气与石油传输收入成本分别为276.80万美元和946.17万美元，较2020年同期分别增长55.77万美元（25.2%）和330.80万美元（53.8%）[104][105] - 2021年第一季度和上半年电气与机械收入成本分别为1229.49万美元和2747.47万美元，较2020年同期分别增长242.86万美元（24.6%）和536.62万美元（24.3%）[104][105] 公司重大事件 - 2020年12月31日，能源服务公司以350万美元现金和300万美元卖方票据收购西弗吉尼亚管道公司，产生约15万美元收购费用[71] - 2020年12月31日公司完成收购西弗吉尼亚管道公司[23] - 2021年3月22日公司成立新子公司SQP建设集团公司[24] - 2021年4月30日，公司Nitro子公司以15万美元收购Revolt Energy公司[77] 公司业务运营相关 - 公司股票在OTC QB市场以“ESOA”为代码交易[25] - 公司收入主要来自建筑合同，按ASC 606准则确认收入[29] - 公司合同资产可能包括成本和超过开票金额的估计收益，一般未开票金额将在未来三个月内开票并收款；合同负债可能包括损失准备和超过成本及估计收益的开票金额，未赚取的项目相关成本将在未来十二个月内赚取[31][32] - 公司应收账款主要是已向客户开票的金额，多数合同有每月开票条款，付款条款在发票开具后30至45天内，大项目会协商两周开票和15天付款条款[39] - 公司提供的建筑服务通常包含一项随时间履行的履约义务，收入按投入法（成本对成本）确认，所有合同成本在发生时记录[41] - 西弗吉尼亚管道公司在截至2021年3月31日的三个月内实现收入120万美元[72] - 西弗吉尼亚管道公司收购价650万美元，其中商誉422.0829万美元[74] - 截至2021年3月31日，公司多数现有客户已恢复受2020年3月停工影响的项目，建筑人员就业水平增加[92] - 公司第一季度通常是收入最慢的季度，第三和第四季度受天气影响较小，项目数量通常最多[93] - 管道行业具有高度周期性，业务量可能受客户资本支出周期和财务状况影响[94] - 文档提供了2021年和2020年截至3月31日的三个月和六个月的运营结果概述[96] 公司债务与信贷相关 - 公司有1500万美元的循环信贷额度，2021年3月31日可借款额度为1130万美元，已借款350万美元，可用额度780万美元；2020年9月30日可借款额度为1110万美元，无借款，可用额度1110万美元[62] - 2021年1月，公司为320万美元的保险费提供融资，3月31日保险费余额为220万美元[66] - 公司需满足多项贷款契约条件，如最低有形净资产、最低传统债务偿付覆盖率、最低流动比率等，才能使用循环信贷额度[64][65] - 公司贷款超过200万美元将被SBA审查，未获豁免部分将转为5年期票据，利率1.0%[69][70] - 2014年12月16日公司Nitro子公司与First Bank of Charleston, Inc.签订120万美元20年期贷款协议，截至2021年3月31日已偿还本金25.6万美元[140] - 2015年9月16日公司与联合银行签订250万美元非循环票据协议，截至2021年3月31日已借款246万美元，已偿还本金220万美元，利率5.0%[141] - 2015年11月13日公司与联合银行签订110万美元10年期贷款协议，截至2021年3月31日已偿还本金51.2万美元，利率4.25%[142] - 2017年6月28日公司与联合银行签订500万美元非循环票据协议，截至2021年3月31日已借款500万美元