表外清扫资金与证券公允价值 - 截至2022年12月31日，表外清扫资金约为4.321亿美元，其中约2.161亿美元（占比50.0%）可扫回公司资产负债表[61] - 截至2022年12月31日，公司证券公允价值为1.876亿美元，包括美国政府机构抵押担保债务和抵押支持证券[77] 贷款相关限制与比率 - 资产支持型贷款限于公司律师相关商业贷款组合的35%[64] - 消费贷款的贷款价值比（LTV）通常限于借款人净结算金额的50%[65] - 商业或多户房地产贷款的最大LTV比率为评估价值的80%，要求房产最低债务偿付比率为115%[68] - 公司旗下的Esquire银行对单一借款人或关联借款人群体的贷款总额一般限制在银行资本和盈余的15%，若有特定易变现抵押物可额外增加10%[94] 监管贷款限额与借款额度 - 截至2022年12月31日，公司对单一借款人的监管贷款限额为2300万美元[72] - 截至2022年12月31日，公司在FHLB的可用借款额度为1.494亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口的借款额度为3610万美元，其他借款额度总计6750万美元，且无未偿还金额[82] 员工构成 - 截至2022年12月31日，公司有116名员工，约60%为少数族裔或女性[83] 法规政策相关 - 2022年FDIC通过最终规则，自2023年第一季度评估期起，将初始基础存款保险评估费率统一提高2个基点，同时2023年DIF储备率维持在2.0%，目标是到2028年9月30日储备率达到法定最低的1.35%[98] - 联邦法规要求FDIC参保存款机构需满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%、一级资本与风险加权资产比率至少6%、总资本与风险加权资产比率至少8%、一级资本杠杆率至少4%[102] - 法规规定若机构未持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，将限制资本分配和向管理层支付某些自由裁量奖金[104] - 2018年立法要求为资产低于100亿美元的合格机构设定8 - 10%的“社区银行杠杆率”，2019年联邦机构最终规则将其设定为9%，截至2022年12月31日银行未选择采用此替代框架[105] - 为符合“资本状况良好”标准，参保存款机构需满足普通股一级风险资本比率6.5%、一级风险资本比率8%、总风险资本比率10%、一级杠杆率5%，银行在2022年12月31日资本状况良好[109] - 联邦法律规定，国家银行一般可宣布现金股息，金额为当年至今净收入加上前两年仍可用于现金股息的净收入，超出部分需经OCC批准，且支付现金股息需维持充足的资本保护缓冲[110] - 银行与关联方的“涵盖交易”对单个关联方的限制为银行资本和盈余的10%，所有关联方的交易总额限制为20%，且交易需符合安全稳健的银行业务做法[112] - 银行对高管贷款不得超过2.5万美元或银行未受损资本和盈余的2.5%，且不超过10万美元；若贷款与现有贷款合计超过50万美元或银行未受损资本和盈余的5%，需董事会多数提前批准[115] - 2020年3月，美联储将准备金率降至零，未来可能重新实施[117] - 2021年11月，联邦银行监管机构要求银行在确定发生“计算机安全事件”后36小时内通知主要联邦监管机构，规则2022年4月1日生效，5月1日起执行[125][126] - 2022年3月，SEC提议新规则，要求公司报告重大网络安全事件等[127] - 2018年立法将银行控股公司免于合并资本要求的资产门槛从10亿美元提高到30亿美元，公司目前不受合并控股公司资本要求约束[130] - 银行控股公司收购超过5%的投票证券或全部/大部分资产需FRB事先批准[133] - FRB政策规定银行控股公司支付现金股息需满足过去两年净收入足以支付等条件[135] - 银行控股公司回购或赎回股权证券，若总对价与前12个月净对价合计达公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知FRB [136] - 上述FRB要求可能限制银行控股公司向股东支付股息或回购/赎回股份的能力[137] - 《降低通胀法案》于2022年8月16日签署成为法律，自2023年1月1日起生效，对利润超过10亿美元的公司征收15%的替代最低税，对股票回购征收1%的消费税[143] 公司资产与收入关键指标变化 - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为13.95639亿美元和11.7877亿美元[336] - 2022年、2021年和2020年，公司总利息收入分别为6.0993亿美元、4.4531亿美元和3.863亿美元[339] - 2022年、2021年和2020年，公司净利息收入分别为5.9346亿美元、4.3703亿美元和3.744亿美元[339] - 2022年、2021年和2020年，公司净收入分别为2.8518亿美元、1.7925亿美元和1.2618亿美元[339] - 2022年、2021年和2020年，公司基本每股收益分别为3.73美元、2.40美元和1.70美元[339] - 2022年、2021年和2020年，公司摊薄每股收益分别为3.47美元、2.26美元和1.65美元[339] - 2022年、2021年和2020年，公司总综合收入分别为1.4251亿美元、1.5667亿美元和1.364亿美元[340] - 2020 - 2022年净利润分别为12,618千美元、17,925千美元、28,518千美元[342][345] - 2020 - 2022年经营活动提供的净现金分别为15,590千美元、30,079千美元、38,797千美元[345] - 2020 - 2022年投资活动使用的净现金分别为135,442千美元、170,489千美元、221,501千美元[345] - 2020 - 2022年融资活动提供的净现金分别为123,231千美元、224,381千美元、197,670千美元[345] - 2020 - 2022年末现金及现金等价物分别为65,185千美元、149,156千美元、164,122千美元[345] - 2020 - 2022年12月31日股东权益分别为111,062千美元、126,076千美元、143,735千美元、158,158千美元[342] - 2022年支付利息1,618千美元，支付税款8,654千美元[345] 公司业务与运营 - 公司是金融控股公司，子公司为全方位服务商业银行，服务法律行业、小企业及纽约都会区客户[346] - 公司通过第三方开展支付处理平台业务，收入体现为支付处理费[348] - 新冠疫情可能影响公司运营和业绩，但2022年无重大不利影响[350] 投资相关 - 2018年4月公司以2410美元成本购入Litify, Inc. 4.95%的股权，2022年12月31日该投资账面价值为2410美元[373] - 2022年4月1日公司将遗留NFL消费者结算后贷款组合出售给可变利益实体，获得价值13500美元的非投票权益，2022年12月31日该投资账面价值为12636美元[375] 贷款业务关键指标变化 - 2022年末，贷款总额948,553千美元，净贷款935,072千美元；2021年末，贷款总额784,983千美元，净贷款775,441千美元[400] - 2022年末，房地产贷款379,891千美元，商业贷款552,082千美元，消费贷款16,580千美元；2021年末，房地产贷款344,194千美元，商业贷款432,108千美元，消费贷款8,681千美元[400] - 2022年末，递延费用和未赚取保费净额为 - 1,258千美元，贷款损失准备为 - 12,223千美元；2021年末，递延费用和未赚取保费净额为 - 466千美元，贷款损失准备为 - 9,076千美元[400] - 2021年末，商业贷款余额包含4,249千美元的SBA PPP贷款；2022年末无PPP贷款[400] - 2022年末贷款损失准备总余额为12223000美元，较2021年末的9076000美元增长34.67%[1][2] - 2022年末贷款总余额为948553000美元，较2021年末的784983000美元增长20.84%[2] - 2022年贷款损失拨备为3490000美元，2021年为6955000美元[1] - 2022年贷款冲销为392000美元，2021年为9281000美元[1] - 2022年回收金额为49000美元，2021年为0美元[1] - 2022 - 2021年各年末无相关减值贷款的准备金记录[3] - 2022年各贷款类别平均记录投资总额为1523000美元，2021年为1691000美元，2020年为1381000美元[3] - 2022 - 2021年各年末各贷款类别无利息收入确认[3] - 2022年末逾期贷款总额为48000美元，其中消费者贷款逾期48000美元[3] - 2022年末未逾期贷款总额为948505000美元[3] - 2021年12月31日贷款总额为784,983千美元，2022年12月31日风险评级为通过的贷款总额为934,101千美元，特殊提及为13,731千美元，次级为721千美元[404][408] - 2022年向主要管理人员、董事及其关联方贷款期初余额为5,583千美元，还款1,553千美元，期末余额为4,030千美元[412] - 2022年12月31日质押贷款总额为20,565千美元，可借款额度为14,245千美元；2021年12月31日质押贷款总额为33,861千美元，可借款额度为26,001千美元[413] 物业和设备相关 - 2022年12月31日物业和设备净值为2,704千美元，2021年为3,334千美元[414] - 2022年、2021年和2020年物业和设备折旧及摊销分别为703千美元、687千美元和568千美元[415] 存款与借款相关 - 2022年12月31日存款总额为1,228,236千美元，其中核心存款为1,208,678千美元，定期存款为19,558千美元[416] - 2022年和2021年末主要管理人员、董事及其关联方存款分别为11,326千美元和9,001千美元[418] - 2022年和2021年12月31日有担保借款分别为46千美元和48千美元[419] - 2022年和2021年12月31日可从纽约联邦住房贷款银行借款总额分别为149,380千美元和141,365千美元，从纽约联邦储备银行贴现窗口借款额度分别为36,147千美元和26,072千美元[420] 非利息收入与费用相关 - 2022年和2021年非利息收入分别为24,925千美元和21,024千美元[422] - 2022年所得税费用为1028.3万美元，2021年为478.3万美元，2020年为454.9万美元[424] - 截至2022年12月31日，递延所得税资产净额为957.2万美元，2021年为284.5万美元[424] - 公司在2022、2021和2020年401(k)计划匹配员工缴费的费用分别为21.8万、18.9万和15万美元[427] - 2022年公司期权相关的薪酬费用为46.3万美元，2021年为48.3万美元，2020年为49.2万美元[424] - 2022年公司限制性股票相关的薪酬费用为198.1万美元，2021年为148.2万美元，2020年为104.8万美元[437] 每股收益相关 - 2022年基本每股收益为3.73美元，摊薄后每股收益为3.47美元；2021年基本每股收益为2.40美元，摊薄后每股收益为2.26美元；2020年基本每股收益为1.70美元，摊薄后每股收益为1.65美元[438] - 2022、2021和2020年分别有20.192万、10.0737万和39.4266万股股票因反摊薄未计入摊薄每股收益计算[438] 期权与限制性股票活动 - 2022年授予期权时的加权平均假设：无风险利率3.67%，预期期限84个月，预期股价波动率26.5%，股息收益率1.01%，加权平均公允价值13.63美元[435] - 2022年期权活动：年初未行使64.96万份，授予5.25万份，行使5.1831万份，没收1.6285万份，年末未行使63.3984万份[435] - 2022年限制性股票活动：年初发行48.275万份，授予8.872万份，归属5.449