财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2021年12月31日，公司总资产较9月30日增加690万美元，即0.4%，达到18.7亿美元[146] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物较9月30日增加3950万美元，即24.8%，达到1.984亿美元[147] - 截至2021年12月31日，公司净贷款较9月30日减少160万美元，即0.1%，降至13.4亿美元[149] - 截至2021年12月31日，公司可供出售投资证券较9月30日减少6840万美元，即28.4%，降至1.722亿美元[150] - 截至2021年12月31日，公司持有至到期投资证券从9月30日的2150万美元增至5570万美元[151] - 2021年12月31日，不良资产增至1911.7万美元，较9月30日增加280万美元；不良贷款占总贷款的比例升至1.39%，9月30日为1.17%[168] - 2021年12月31日，不良债务重组的本金余额降至950万美元，9月30日为970万美元[169] - 截至2021年12月31日，约8家商业客户申请了总计1920万美元的贷款延期还款或只付利息[171] - 2021年12月31日，公司1.984亿美元资产投资于现金及现金等价物；可获得高达约7.234亿美元的联邦住房贷款银行预付款[175] - 2021年12月31日，未偿还贷款承诺为3.528亿美元；一年内到期的定期存款总计1453万美元，占定期存款的72.8%[176] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益类 - 截至2021年12月31日，公司存款较9月30日减少140万美元，即0.1%，降至16.3亿美元；股东权益较9月30日增加580万美元，即2.9%，达到2.076亿美元[152] 财务数据关键指标变化 - 利息收支类 - 2021年第四季度，公司平均贷款余额为13.63548亿美元，利息收入为1325.9万美元，收益率为3.87%；2020年同期平均贷款余额为14.19348亿美元，利息收入为1376万美元，收益率为3.86%[155] - 2021年第四季度，公司净利息收入较2020年同期增加65万美元，即5.0%，达到1360万美元[159] - 2021年第四季度，公司总利息收入为1440万美元，低于2020年同期的1490万美元；平均生息资产收益率从2020年第四季度的3.29%降至2021年第四季度的3.22%[160] - 2021年第四季度，公司利息支出为84.6万美元，低于2020年同期的200万美元；计息负债成本从一年前的0.55%降至2021年第四季度的0.24%[161] 财务数据关键指标变化 - 其他收支与费用类 - 2021年第四季度无贷款损失准备金，2020年同期为90万美元；2021年12月31日贷款损失准备金为1820万美元，占未偿还贷款的1.34%，2021年9月30日为1810万美元，占比1.33%[162] - 2021年第四季度非利息收入降至230万美元，较2020年同期的310万美元下降25.7%[163] - 2021年第四季度非利息支出增至1030万美元，较2020年同期增加12.6万美元，增幅1.2%[164] - 2021年第四季度所得税费用增至97.3万美元，较2020年同期增加13.9万美元；有效税率为17.4%，2020年同期为16.8%[165] 财务数据关键指标变化 - 现金流量类 - 2021年和2020年第四季度，经营活动提供的净现金分别为36万美元和39万美元；投资活动提供的净现金分别为346万美元和835万美元；融资活动提供（使用）的净现金分别为13万美元和 - 261万美元[177] 财务核算与管理政策 - 公司依据市场参与者在计量日有序交易中出售资产或转移负债的价格确定公允价值，遵循公认会计原则中的公允价值层级，最大化使用可观察输入值，最小化使用不可观察输入值[187] - 公司多数资产的公允价值由独立定价服务机构提供，有市场报价时使用报价计量，无报价则基于模型，模型缺乏可观察输入值时需管理层判断[188] - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，确定为非暂时性时减少证券价值并确认相应收益费用[191] - 公司采用资产负债法核算所得税，确认递延所得税资产和负债，若对递延所得税资产实现有疑问则设立估值备抵[192] - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的表外安排[193] 利率风险管理 - 公司大部分资产和负债为货币性，主要市场风险是利率风险，资产期限长于负债，业务策略是管理利率风险[194] - 公司董事会批准资产和负债利率风险管理指南，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查政策和风险状况[194] - 公司通过管理利率风险减少收益和资本对利率变化的暴露，股票发行所得增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产[195] - 自2021年9月30日以来，公司利率风险无重大变化[195] 估值风险提示 - 任何计算技术可能存在固有缺陷，基础假设（如折现率和未来现金流估计）的变化可能显著影响当前或未来估值结果[190]