财务数据关键指标变化 - 截至2022年11月30日，公司信托账户外现金为301,228美元，营运资金盈余为391,748美元[27] - 2022年11月30日止年度，公司净收入为906,058美元，包括420,505美元的组建和运营成本以及1,326,563美元的投资利息收入；2021年10月21日（成立）至2021年11月30日期间，净亏损为4,860美元[41] - 2022年11月30日止年度，经营活动使用现金为515,885美元[42] - 截至2022年11月30日，信托账户投资为1.18051563亿美元[43] - 自证券首次上市起，公司同意每月向发起人支付10,000美元用于办公空间、秘书和行政服务；2022年11月30日止年度，已支付100,000美元并计入运营费用[47] - 2022年2月11日，公司在首次公开募股结束时支付承销折扣为每单位发行价格的2%，约230万美元；承销商有权获得首次公开募股总收益3.5%的递延承销折扣，即402.5万美元[49] - 2022年11月30日，现金为301,228美元，2021年为0美元；预付费用为111,669美元，2021年为0美元；递延发行成本2022年为0美元，2021年为105,995美元[115] - 2022年11月30日，总资产为118,464,460美元，2021年为105,995美元；总负债为4,046,149美元，2021年为110,855美元[115] - 2022年11月30日，股东权益（赤字）为 - 3,633,252美元，2021年为 - 4,860美元[115] - 2022年度净收入为906,058美元，2021年10月21日（成立）至2021年11月30日期间净亏损为4,860美元[116] - 2022年度A类普通股加权平均流通股数为9,712,813股，基本和摊薄后每股净收入为0.07美元[116] - 2022年度B类普通股加权平均流通股数为2,875,000股，基本和摊薄后每股净收入为0.07美元；2021年为2,500,000股，基本和摊薄后每股净亏损为 - 0.00美元[116] - 2022年度经营活动使用的净现金为 - 515,885美元，2021年为0美元；投资活动使用的净现金为 - 116,725,000美元，2021年为0美元；融资活动提供的净现金为117,542,113美元，2021年为0美元[118] - 2022年11月30日现金期末余额为301,228美元，2021年为0美元[118] - 递延承销费应付金额2022年为4,025,000美元，2021年为0美元[118] - 截至2022年11月30日，公司现金为301,228美元，2021年11月30日为零[127] - 可赎回A类普通股的净收入为699,108美元，每股净收入为0.07美元[135] - B类普通股的净收入为206,950美元，每股净收入为0.07美元[135] - 首次公开募股发行成本为4,532,887美元，承销商折扣为4,025,000美元[135] - 2022年11月30日止年度，本票支付的递延发行成本为68,411美元[141] - 公司自单位在纳斯达克首次上市起，每月向保荐人支付1万美元行政支持费用，最多支付18个月，截至2022年11月30日已支付10万美元[143] - 承销商有45天超额配售选择权，可购买最多150万个额外单位，现金承销折扣为每个单位0.2美元，行使超额配售权后总计230万美元[145] - 承销商同意报销公司50万美元发行费用，递延费用为每个单位0.35美元，行使超额配售权后总计402.5万美元[146] 股权结构相关 - 截至2022年11月30日，有12,032,500股A类普通股发行并由约1名登记股东持有[35] - 截至2023年2月22日，Evergreen LLC和Liew Choon Lian分别持有3,407,500股普通股，占比22.86%；Glazer Capital, LLC持有1,030,491股，占比8.56%；Saba Capital Management, L.P.持有932,416股，占比7.8%；Shaolin Capital Management LLC持有672,828股，占比5.59%；Hudson Bay Capital Management LP持有990,000股，占比8.23%[85] - 2021年11月22日，赞助商支付25,000美元（约0.009美元/单位）购买2,875,000股创始人股份，预计占首次公开募股完成后流通股的20%[90] - 截至2022年11月30日，公司已发行并流通532,500股A类普通股（不包括1150万股可能赎回的股份）[148] - 截至2022年11月30日，公司已发行并流通287.5万股B类普通股，初始股东在拟议公开发行后将至少持有已发行和流通股份的20%[149] 首次公开募股及私募配售情况 - 2022年2月11日，公司完成11,500,000个单位的首次公开募股，每个单位价格10美元，总收益1.15亿美元；同时完成向发起人私募532,500个单位，每个单位价格10美元，总收益532.5万美元[42] - 公司单位于2022年2月9日左右在纳斯达克全球市场以“EVGRU”为代码开始交易，A类普通股和认股权证分别于2022年4月1日左右以“EVGR”和“EVGRW”为代码开始单独交易[34] - 2022年2月11日完成首次公开募股，发售1000万单位，总收益1亿美元，交易成本855.7887万美元[119] - 首次公开募股同时完成私募配售，向Evergreen LLC发售48万单位，总收益480万美元[119] - 承销商行使超额配售权，购买150万单位，公司额外获得总收益1500万美元[119] - 首次公开募股和私募配售结束后，1.16725亿美元被存入信托账户，每单位10.15美元[119] - 首次公开募股中，公司以每股10美元的价格出售11,500,000个单位，总收益为1.15亿美元[138] - 私募配售中，公司以每个单位10美元的价格向Evergreen LLC出售532,500个单位，总收益为532.5万美元[139] - 2022年2月11日，赞助商以10美元/单位的价格购买532,500个私募配售单位[91] - 2022年2月11日，承销商行使超额配售权购买150万个期权单位，为公司带来1500万美元额外收益[146] 公司治理与人员相关 - 公司董事和高管包括65岁董事长兼CEO Liew Choon Lian、52岁CFO Izmet Iskandar Bin Mohd Ramli等[59] - Liew Choon Lian带领MDT Innovations估值超2.68亿新元（约1.95亿美元）[59] - 2006 - 2013年公司获13个亚太ICT奖项[59] - Izmet Iskandar Bin Mohd Ramli自2022年1月任CFO，2月8日任董事[61] - Dr. Mohamad Zabidi Bin Ahmad在CIMB Group管理约277亿美元资产[67] - 董事会有审计和薪酬两个常设委员会[69] - 审计委员会成员为Lim Wai Loong、Dr. Mohamad Zabidi Bin Ahmad和Alberto Coronado Santos，Mohamad Zabidi Bin Ahmad任主席[71] - 薪酬委员会成员为Lim Wai Loong、Dr. Mohamad Zabidi Bin Ahmad和Alberto Coronado Santos，Lim Wai Loong任主席[74] - 公司拟按需组建公司治理和提名委员会，独立董事可推荐董事候选人[76] - 纳斯达克上市标准要求公司董事会多数成员为独立成员[101] - 首席执行官兼董事长为Liew Choon Lian[175,176] - 首席财务官兼董事为Izmet Iskandar Bin Mohd Ramli[176] - Lim Wai Loong (Alan)、Alberto Coronado Santos、Dr. Mohamad Zabidi Bin Ahmad为公司董事[176] 业务合并相关 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，目标业务或资产的公允价值至少为信托账户净资产价值的80%[119] - 公众股东有权赎回其公众股份，预计初始赎回价格为每股10.15美元加相应利息[120] - 若公司在12个月（或15个月、18个月）内未完成业务合并，将赎回公众股份并进行清算[122] - 公司预计在完成初始业务合并前不会产生运营收入，且运营现金流为负[123] - 公司可能通过贷款或额外投资筹集额外资金，但不能保证能获得足够资金[123] - 截至2022年11月30日，11,500,000股A类普通股可能被赎回，赎回价值为每股10.15美元[131] - 2023年2月7日，公司向赞助商发行1,150,000美元的票据，存入信托账户以延长完成业务合并的时间至2023年5月11日，票据无利息，可按10美元/单位转换为额外单位[95] - 2023年2月7日，公司向保荐人发行115万美元无担保本票，资金存入信托账户以延长完成业务合并的时间至2023年5月11日[154] 费用报销与贷款相关 - 公司将偿还赞助商提供的最高300,000美元贷款以支付发行和组织费用[99] - 公司将为识别、调查和完成初始业务合并的自付费用提供报销[94][99] - 最高1,500,000美元的无利息贷款可由赞助商或其关联方、部分公司高管和董事提供，用于资助初始业务合并的交易成本，贷款可按10美元/单位转换为单位[99] - 公司审计委员会将每季度审查向赞助商、高管、董事或其关联方的所有付款[83][94][97][99][100] - 2021年11月22日，发起人向公司发行无担保本票，最高借款额为30万美元，2022年2月14日已全额偿还174,406美元[141] - 营运资本贷款最高可转换为价值150万美元的单位，单价为10美元/单位[142] 审计费用相关 - 2022年11月30日止年度和2021年10月21日（成立）至2021年11月30日期间，审计费用分别约为42,500美元和45,000美元[102] 公司注册与运营状态 - 公司于2021年10月21日在开曼群岛注册成立，截至2022年11月30日尚未开展任何运营[119] 认股权证赎回相关 - 当A类普通股价格达到或超过18美元时，公司可按每个认股权证0.01美元的价格赎回全部已发行的公开认股权证[151] 报告相关 - 注册声明表格S - 1/A于2023年1月7日提交[168] - 首席执行官依据相关规则和法案进行认证[169,171] - 首席财务官依据相关规则和法案进行认证[170,172] - 包含Inline XBRL相关文档[173] - 封面交互式数据文件XBRL标签嵌入Inline XBRL文档[174] - 报告于2023年3月3日签署[175,176] 股息政策相关 - 公司目前未支付任何普通股现金股息，在完成首次业务合并前不打算支付，未来支付将取决于收入、收益、资本要求和财务状况等[36] 财务报告内部控制相关 - 公司最近财季财务报告内部控制无重大影响变化[56]