衍生工具公允价值与负债情况 - 截至2022年和2021年12月31日，公司衍生工具公允价值处于负债状态，分别为14.2万美元和48.5万美元[293] 原材料价格变动对毛利润的影响 - 假设相关制成品价格无法提高且销量不变，生物柴油原料价格假设变动10%，年度毛利润将减少2643.7万美元，占比91.2%[296] - 假设相关制成品价格无法提高且销量不变，甲醇价格假设变动10%，年度毛利润将减少110.2万美元，占比3.8%[296] - 假设相关制成品价格无法提高且销量不变，天然气价格假设变动10%，年度毛利润将减少91.3万美元，占比3.1%[296] - 假设相关制成品价格无法提高且销量不变，电力价格假设变动10%，年度毛利润将减少59.8万美元，占比2.1%[296] - 假设相关制成品价格无法提高且销量不变，甲醇钠价格假设变动10%，年度毛利润将减少55万美元，占比1.9%[296] - 假设相关制成品价格无法提高且销量不变，煤炭价格假设变动10%，年度毛利润将减少37.4万美元，占比1.3%[296] 公司风险状况 - 截至2022年和2021年12月31日，公司无借款，未面临利率风险[297] - 公司认为外币风险不重要，因外币交易相对不显著[297] 审计意见 - 审计机构认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[300] 公司整体财务指标变化 - 2022年公司总资产为355,969美元，较2021年的344,330美元增长3.38%[309] - 2022年公司总负债为72,969美元，较2021年的55,402美元增长31.71%[309] - 2022年公司股东权益为283,000美元，较2021年的288,928美元下降2.05%[309] - 2022年公司营收为395,555美元，较2021年的320,125美元增长23.56%[312] - 2022年公司净利润为15,211美元，较2021年的26,255美元下降42.06%[312] - 2022年公司基本每股收益为0.35美元，较2021年的0.60美元下降41.67%[312] - 2022年公司经营活动产生的现金流量净额为52,451美元，较2021年的44,084美元增长18.98%[315] - 2022年公司投资活动使用的现金流量净额为3,829美元，较2021年的14,993美元下降74.47%[315] - 2022年公司融资活动使用的现金流量净额为10,503美元，较2021年的119,678美元下降91.22%[315] - 2022年公司现金及现金等价物期末余额为175,640美元，较2021年的137,521美元增长27.72%[315] - 2019 - 2022年公司普通股股数从43,743,243股变为43,763,243股，股东权益从467,098千美元降至283,000千美元[318] 客户收入与应收账款情况 - 2022年销售给两个生物柴油客户的收入达107,898千美元，占收入的27%；2021年销售给三个生物柴油客户的收入为133,231千美元，占总收入的41%；2020年销售给一个客户的收入为25,460千美元，占收入的12%[325] - 2022年和2021年末，重要客户的应收账款分别占总应收账款的2%和28%[325] 会计政策相关 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，对合并财务报表无重大影响[324] - 公司确定原材料、在产品和产成品存货成本采用后进先出法，其他存货成本采用平均成本法[327] - 公司记录所有衍生工具的公允价值，按纽约商品交易所期末收盘价确定[328] - 公司投资包括按公允价值计量的有价股权和债务证券，债务证券按持有意图指定为可供出售证券[330] - 公司对财产、厂房和设备按成本计价，折旧一般采用直线法，建筑物及设备使用年限为20 - 39年，机器设备等为3 - 33年[334][335] - 公司为环境资产的关闭/后关闭成本建立储备，目前估计单个资产的使用寿命最长达27年[338] 生物燃料业务相关 - 公司生物燃料业务每生产和销售一加仑生物柴油可产生1.5个可再生识别号（RINs），RINs收入在转移给买方时确认[344] - 生物柴油销售成本包含每加仑1美元的混合税收抵免（BTC），该抵免在2021 - 2022年有效，有效期延长至2024年12月31日[346][358][359] - 小型农业生物柴油生产商在产能不超过6000万加仑时，前1500万加仑销售可获每加仑0.1美元税收抵免，公司2020 - 2022年各确认1500美元[360] 合同相关财务数据 - 2022和2021年合同负债因化工业务扩张现金收入分别增加1983千美元和1114千美元，对应收入分别为5816千美元和3824千美元[366] - 截至2022年12月31日，贸易应收款分别为16459千美元（2022年）和20780千美元（2021年），合同资产分别为775千美元（2022年）和362千美元（2021年），合同负债短期分别为3565千美元（2022年）和5944千美元（2021年），长期分别为11605千美元（2022年）和13059千美元（2021年）[368] - 截至2022年12月31日，约15170千美元收入预计未来确认，24%预计未来12个月确认，76%预计1 - 4年确认[370] 营收与市场情况 - 2022年总营收396014千美元，2021年为321386千美元，其中美国市场2022年为394671千美元，2021年为320148千美元[371][373] LIFO清算对销售成本的影响 - 2022和2021年LIFO清算使销售成本分别减少2124千美元和3836千美元[376] 衍生工具净损益情况 - 2022 - 2020年衍生工具净损益分别为净损失24360千美元、净损失10377千美元和净收益4379千美元[377] 可销售证券公允价值情况 - 2022和2021年可销售证券公允价值分别为37126千美元和47190千美元[380] 权益证券公允价值变动损失情况 - 2022 - 2020年权益证券公允价值变动导致的损失分别为8297千美元、904千美元和246千美元[382] 财产、厂房和设备情况 - 2022年12月31日，公司财产、厂房和设备总值为76,941千美元，2021年为82,901千美元[387] 其他资产余额情况 - 2022年和2021年12月31日，其他资产余额分别为4,114千美元和4,425千美元[388] 应计费用和其他流动负债情况 - 2022年12月31日，应计费用和其他流动负债总计5,477千美元，2021年为6,081千美元[389] 信贷协议情况 - 公司信贷协议包含最高100,000千美元的五年期循环信贷额度，2025年3月30日到期[391] - 2022年和2021年12月31日，公司信贷协议下无借款[394] 计算机技术未偿欠款情况 - 2022年和2021年12月31日，公司与国内融资公司的计算机技术未偿欠款分别为46千美元和86千美元[396] 资产报废义务和环境应急负债情况 - 2022年和2021年12月31日，资产报废义务和环境应急负债分别为1,396千美元和1,363千美元[397] 租赁费用情况 - 2022年，经营租赁费用为862千美元，短期租赁费用为31千美元[401] 所得税情况 - 2022年所得税收益为1,473千美元，有效税率为 - 10.7%；2021年所得税收益为10,325千美元，有效税率为 - 64.8%；2020年所得税收益为14,786千美元，有效税率为 - 46.5%[407] - 2022年公司确定递延税资产仅在递延税负债范围内可实现，记录的估值备抵将净递延税资产减至0[412] - 2022年递延所得税资产小计为28,056千美元，总递延所得税资产为20,664千美元，递延所得税负债总计为-20,664千美元，净递延所得税负债为0千美元；2021年对应数据分别为20,961千美元、20,961千美元、-22,831千美元和-1,870千美元[413] - 2022年联邦净营业亏损结转额为9,360千美元，可无限期结转，使用上限为任何一年应纳税所得额的80%；州净营业亏损结转额为1,884千美元，若未使用，将于2024 - 2032年到期[413] - 2022年公司记录的估值备抵为7,392千美元[417] 应计利息和罚款情况 - 2022年、2021年和2020年公司应计利息和罚款分别为-95千美元、-60千美元和27千美元[418] 净收入与每股收益情况 - 2022年、2021年和2020年公司净收入分别为15,211千美元、26,255千美元和46,564千美元；基本每股收益分别为0.35美元、0.60美元和1.06美元；摊薄每股收益分别为0.35美元、0.60美元和1.06美元[423] 激励计划相关 - 激励计划下的奖励限于公司普通股，总计不超过已发行和流通普通股的10%[427] - 2022年和2020年公司分别授予20,000和24,000份股票期权，加权平均公允价值分别为每份2.30美元和2.05美元[430] - 2022年、2021年和2020年，公司基于股份的总薪酬费用（税前）分别为46千美元、0千美元和49千美元[435] - 截至2022年12月31日，激励计划下有4,310,167份期权可供授予[438] 401(k)匹配储蓄计划情况 - 公司401(k)匹配储蓄计划中，公司对符合条件员工的供款匹配上限为其收入的6%，2022年、2021年和2020年公司供款分别为1,719千美元、1,770千美元和1,906千美元[443] 关联方财务数据变化 - 2022年关联方应收账款为6000美元，较2021年的58000美元下降89.66%；预付费用为12000美元，较2021年的4000美元增长200%；应付账款为7799000美元，较2021年的7911000美元下降1.42%；应计负债为1000美元，与2021年持平[445] - 2022年关联方生物柴油等产品收入为459000美元，较2021年的1261000美元下降63.59%；商品销售成本为5425000美元，较2021年的16593000美元下降67.36%；分销费用为174000美元，较2021年的176000美元下降1.14%；销售、一般和行政费用为611000美元，较2021年的649000美元下降5.85%[446] 各业务线营收与毛利润情况 - 2022年化学品业务收入为80893000美元，较2021年的67542000美元增长19.77%；生物燃料业务收入为315121000美元，较2021年的253844000美元增长24.14%；总营收为396014000美元，较2021年的321386000美元增长23.22%[458] - 2022年化学品业务毛利润为25645000美元，较2021年的13970000美元增长83.57%；生物燃料业务毛利润为3348000美元，较2021年的9567000美元下降65.00%；总毛利润为28993000美元，较2021年的23537000美元增长23.18%[458] 季度营收与净利润情况 - 2022年第一季度营收为42261000美元，第二季度为117796000美元，第三季度为118141000美元，第四季度为117816000美元[460] - 2022年第一季度净亏损为12398000美元，第二季度净亏损为3104000美元，第三季度净利润为15780000美元，第四季度净利润为14933000美元[460] - 2021年第一季度营收为41516000美元，第二季度为74118000美元，第三季度为98682000美元，第四季度为107070000美元[460] - 2021年第一季度净亏损为8773000美元，第二季度净利润为3481000