公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为7906.8万美元和8547.9万美元，下降7.5%[2] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为1659.9万美元和853.8万美元，增长94.4%[2] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为6246.9万美元和7694.1万美元，下降18.8%[2] - 2022年和2021年上半年，公司营收分别为1491.7万美元和211.8万美元，增长604.3%[7] - 2022年和2021年上半年，公司毛利润分别为654.6万美元和101.2万美元，增长546.8%[7] - 2022年和2021年上半年，公司总运营费用分别为3766万美元和616.4万美元，增长511%[7] - 2022年和2021年上半年，公司运营亏损分别为3111.4万美元和515.2万美元，亏损扩大504%[7] - 2022年和2021年上半年，公司净亏损分别为3271.6万美元和513.8万美元，亏损扩大536.7%[7] - 2022年和2021年上半年，公司综合亏损分别为3328.3万美元和533.8万美元，亏损扩大523.5%[7] - 2022年和2021年上半年，公司每股基本和摊薄亏损分别为0.42美元和0.13美元，亏损扩大223.1%[7] - 2022年上半年净亏损3271.6万美元，2021年同期为513.8万美元[12] - 2022年上半年折旧和摊销为171.2万美元，2021年同期为11.9万美元[12] - 2022年上半年基于股票的薪酬为304.4万美元，2021年同期为9.5万美元[12] - 2022年上半年运营活动使用的净现金为1048.3万美元，2021年同期为577万美元[12] - 2022年上半年融资活动使用的净现金为51.6万美元，2021年同期提供的净现金为1441.9万美元[12] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为1617.9万美元，2021年同期为517.1万美元[13] - 2022年上半年现金及现金等价物期末余额为1026.8万美元，2021年同期为1880.6万美元[13] - 2022年上半年，公司各业务板块总营收为1.4917亿美元，毛利润为6546万美元，净亏损为3.2716亿美元；2021年同期营收为2118万美元，毛利润为1012万美元，净亏损为5138万美元[138] - 2022年上半年净收入为1491.7万美元，2021年上半年净收入为211.8万美元[139] - 2022年上半年毛利润为654.6万美元，2021年上半年毛利润为101.2万美元[139] 贸易应收款相关数据变化 - 截至2022年6月30日，贸易应收款总额为509.2万美元，2021年12月31日为532.4万美元[27] - 2022年6月30日，其他应收款记录了额外30万美元的预期信贷损失[28] 生物资产相关数据 - 生物资产账面价值：2021年12月31日初始余额为3.7万美元，公允价值变动增加4.6万美元，收获转移减少6.9万美元，2022年6月30日期末余额为1.4万美元[31] - 大麻植物公允价值确定假设：2022年6月30日平均每克售价0.1美元，每株加权平均产量21克，每克收获后生产成本0.04美元，假设变动10%对生物资产公允价值无重大影响[32][33][34] - 2022年6月30日，每克干大麻加权平均公允价值减完工和销售成本为0.06美元，上半年生物资产生产干大麻746千克，预计收获190千克，生物资产加权平均生长阶段为41%[35] 存货相关数据变化 - 2022年6月30日和2021年12月31日存货情况：原材料和用品分别为216.1万美元和89.9万美元，收获大麻分别为9.2万美元和3.5万美元，在产品分别为46.5万美元和9.7万美元，产成品分别为657.7万美元和196.2万美元，总计分别为929.5万美元和299.3万美元[36] 长期投资相关数据 - 2022年6月30日，公司长期投资包括欧洲一家早期大麻公司普通股和认股权证，持股约9.6%，摊薄后约8.6%，2021年购买普通股花费240万美元[39] - 认股权证情况：第一笔行权价为0.23美元，第二笔为0.78美元，立即可行权，2023年2月1日到期[40] - 2022年6月30日，投资公允价值：被投资公司普通股每股0.32美元，第一笔认股权证每份0.13美元，第二笔每份0.02美元[41] - 长期投资活动：2021年12月31日余额为267万美元，公允价值变动损失133.3万美元，2022年6月30日余额为133.7万美元[46][47] - 公允价值计算敏感性评估：被投资公司普通股估值倍数变动10%，公允价值变动11.1万美元；认股权证股价变动10%，公允价值变动约4.4万美元；波动率变动10%，公允价值变动约1.4万美元[48] 公司收购相关情况 - 2022年2月24日，公司子公司完成收购Just Brands LLC和High Roller Private Label LLC 100%股权，总收购价3460万美元，包括1600万美元现金、价值1470万美元的950万股普通股和400万美元或有收购对价[49][50] - 2022年2月24日公司收盘价为1.82美元，估计普通股波动率为100%，无风险利率为1.5%[51] - 收购资产中，流动资产包括现金53.5万美元、贸易应收款97.5万美元、存货553.4万美元、其他流动资产54万美元；非流动资产包括物业、厂房及设备53.7万美元等，总资产为3864.6万美元，总负债为399.8万美元，净收购资产为3464.8万美元[53][54] - 贸易应收款公允价值较合同总额有29.1万美元折扣；自收购日至2022年6月30日，JustCBD收入为1000万美元，净亏损和综合亏损为40万美元[54] - 无形资产480万美元，包括340万美元商标名（使用年限8 - 9年）、120万美元客户关系（使用年限5 - 7年）和20万美元专有技术（使用年限3年）[55] - 若JustCBD于2022年1月1日被收购，公司合并收入和净亏损将分别增加约520万美元和160万美元[56] - 2022年1月18日，公司收购Flora Beauty LLC剩余10%股权；1月31日，收购Breeze剩余10%股权[57][58] 无形资产相关数据 - 截至2022年6月30日，无形资产成本总计4375万美元，累计摊销135.6万美元，净账面价值为4209.8万美元[60][61] 资产减值相关情况 - 2022年6月30日，Vessel现金产生单元因可比上市公司股价下跌进行减值测试，其账面价值2800万美元，可收回金额1190万美元，减值1600万美元[62][63] - 可收回金额计算中，企业价值与最近十二个月收入倍数为1.75，处置成本估计为3%[64] - 若将收入倍数从1.75降至1.25（约29%降幅），将导致额外约300万美元商誉减值[65] 租赁相关数据变化 - 2022年上半年租赁总费用为97.6万美元，2021年同期为5.9万美元[67] - 2022年上半年租赁现金总流出为99.9万美元，2021年同期为8.6万美元[67] 股权发行相关情况 - 2022年2月，公司为收购JustCBD向其前所有者发行950万股普通股，价值1470万美元，含15%公允价值折扣[72] - 2022年1月18日，公司为收购Flora Beauty LLC剩余10%股权，发行10万股普通股，价值20万美元，并授予5万份股票期权[73] - 2022年1月31日，公司为收购Breeze剩余10%股权，发行30282股普通股，价值10万美元[74] - 2022年4月5日，公司为解决与Boustead的纠纷，发行70万股普通股，价值130万美元，并支付40万美元[76] 股票回购相关情况 - 截至2022年6月30日，公司董事会批准回购不超过500万美元的普通股，上半年未进行回购[77] - 2022年6月16日，公司宣布计划回购至多500万美元的普通股[135] - 2022年6月30日后，公司按计划回购366645股普通股，花费25万美元[141] 股票期权和认股权证相关数据 - 截至2022年6月30日，公司股票期权余额为540.7万份，加权平均行权价格为2.09美元[82] - 2022年上半年授予期权的总费用为290万美元，2021年为10万美元[82] - 2022年发行期权使用的加权平均无风险年利率为1.75%，预期年化波动率为100% [82] - 截至2022年6月30日，认股权证余额为738.8万份，加权平均行使价格为3.60美元；2021年12月31日余额为874.6万份，加权平均行使价格为3.37美元[85] - 2022年6月30日后，266份认股权证行权兑换266股普通股，798602份认股权证到期[141] 准备金相关数据 - 截至2022年6月30日，销售税准备金余额为138.9万美元，2021年12月31日终止福利准备金为35.2万美元，法律纠纷准备金为168.1万美元[88] 管理合同相关费用 - 截至2022年6月30日，管理合同在控制权变更时需向公司官员支付约230万美元，终止时需向特定个人支付约190万美元[96] 所得税相关情况 - 2022年上半年无当期或递延所得税费用，有效所得税税率为0%[98] 反稀释证券相关数据 - 2022年6月30日，未计入稀释股份计算的反稀释证券总数为2593.6万份，2021年6月30日为1349.7万份[100] 董事和管理人员薪酬相关数据 - 2022年上半年，董事和管理人员薪酬为81.6万美元，股份支付为19.7万美元，总计101.3万美元；2021年上半年分别为73.6万美元、174.8万美元，总计248.4万美元[103] - 截至2022年6月30日，董事和管理人员薪酬中计入应付账款和应计负债的金额为0，2021年12月31日为10万美元[104] 关联方费用及欠款情况 - 2022年上半年，公司向关联方2227929 Ontario Inc.产生咨询、租金和推广服务费用不到10万美元，向Forbes and Manhattan Inc和2051580 Ontario Corp.产生咨询费用30万美元[105] - 截至2022年6月30日，公司欠2227929 Ontario Inc. 0美元，欠Forbes and Manhattan Inc. 1.1万美元，欠2051580 Ontario Corp. 0美元[105] 公允价值金融工具相关情况 - 公司长期投资为三级公允价值金融工具，其他长期负债为二级公允价值金融工具[110] 现金及受限现金相关数据 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司持有现金及受限现金分别为1030万美元和3760万美元，其中分别有1010万美元和3740万美元存于大型金融机构和国家中央银行[116] 汇率风险相关情况 - 截至2022年6月30日，公司以加元、哥伦比亚比索、英镑、欧元和瑞士法郎计价的货币性资产和负债，若这些货币兑美元汇率变动10%，净亏损和综合亏损将增减约30万美元；2021年12月31日该数值为50万美元[122] 公司现金流来源情况 - 2022年上半年，公司经营活动现金为负，主要现金流来自2021年及以前的融资活动[129] 公司风险相关情况 - 公司认为应收账款和现金的信用风险自初始确认以来无显著增加，损失准备限于十二个月预期信用损失[114][117] - 公司目前未使用外汇合约对冲汇率风险，因其认为该风险不显著[119] - 公司认为自身不受重大大宗商品或利率风险影响，但部分业务单元采购集中于单一供应商[124] - 公司无可用信贷额度，政策是审查流动性资源以确保有足够资金履行财务义务[125] - 公司运营可能受新冠疫情显著不利影响，无法准确预测其影响[127] 各地区财务数据 - 2022年6月30日非流动资产总额为5191.2万美元，其中哥伦比亚532万美元、美国4235.1万美元、加拿大153.3万美元、英国270.8万美元[139] - 2022年6月30日总负债为1659.9万美元，其中哥伦比亚273.2万美元、美国929万美元、加拿大449.6万美元、英国8.1万美元[139] - 2021年12月31日非流动资产总额为3753.6万美元，其中哥伦比亚404.2万美元、美国2965万美元、加拿大384.4万美元[139] - 2021年12月31日总负债为853.8万美元，其中哥伦比亚235.9万美元、美国310.6万美元、加拿大307.3万美元[139] - 2022年上半年净收入为1491.7万美元，其中哥伦比亚163.1万美元、美国1288.7万美元、英国39.9万美元[139] - 2022年上半年毛利润为654.6万美元，其中哥伦比亚99.9万美元、美国547.1万美元、英国7.6万美元[139] - 2021年上半年净收入为211.8万美元，其中哥伦比亚206.9万美元、