贷款增长 - 公司贷款增长23.6%，有机增长占18.5%[139] - 商业地产贷款增长最大，达301.7百万美元，增幅30.5%[139] - 消费者贷款增长最大，达59.4%，32.9百万美元[139] - F&M商业银行部门贷款需求下降，客户担忧劳动力供应、供应链中断和能源价格[140] - 农业部门经历两位数增长[140] 薪资保护计划 - 2020年3月通过CARES法案推出的SBA薪资保护计划（PPP）授权最高3500亿美元的100%担保7(a)贷款，用于支付工资成本、抵押贷款利息、租金和公用事业[doc id='167'] - 2020年4月通过薪资保护计划和医疗保健增强法案提供了额外3200亿美元的资金，其中至少600亿美元用于小型和中型银行和社区贷款人[doc id='168'] - 2021年经济援助法案重新授权PPP，提供了2840亿美元的资金给第一次和第二次PPP贷款借款人[doc id='169'] - PPP的资格包括：1）在第一轮资金中未获得PPP贷款的合格企业；2）需要第二笔贷款并符合某些标准的先前PPP贷款借款人；3）已归还全部或部分原始贷款并希望申请额外资金的先前PPP贷款借款人[doc id='170'] 资产和负债管理 - 公司的合并财务报表按照美国通用会计准则编制，管理层必须做出影响财务报表金额的假设、估计和判断[doc id='182'] - ACL代表公司贷款组合、未拨款贷款承诺和信用证在报告日期内潜在信用损失的估计，是从贷款的摊销成本基础中扣除的估计净额[doc id='191'] - 公司使用同行数据进行贷款损失准备金的比较，以确定是否与同行保持一致[195] - 预期信贷损失估计在贷款的合同期内进行，根据预期的提前还款进行调整[199] - 银行监管机构和外部审计师定期审查银行的ACL方法和充足性，任何对ACL或贷款核销的要求变更可能对ACL产生重大影响[200] 资本和收入 - 总资产自2022年年底以来增长了4.4%，自2022年6月30日以来增长了17.7%，主要增长在贷款组合和商誉方面[227] - 股东权益截至2023年第二季度增加了650万美元，超过了2022年年底的股利分配，累计其他综合损失从2022年12月减少了230万美元，至2023年6月30日的未实现损失为3590万美元[229] - 资本保护缓冲要求包括2.5%的资本保护缓冲，截至2023年6月30日，公司和银行的资本均远高于当前要求[231] - 银行在2023年6月30日符合联邦监管资本要求，资本比率如下：一级杠杆比率9.01%，风险基本资本一级10.81%，总风险基本资本11.88%，股东权益/总资产10.45%，资本保护缓冲3.88%[233] - 公司的净利息收入为2023年第二季度较去年同期降低了170万美元，利息收入增加950万美元，但利息支出增加1120万美元，公司预计通过重新调整资产负债表来增加利息收入[239] 贷款质量和风险 - 2023年6月30日，逾期30天或更长时间的贷款总额增加了560万美元，主要是因为农业组合、农业房地产组合、商业房地产组合和商业与工业组合的逾期余额增加[242] - 截至2023年6月30日，不计与COVID-19相关的递延，非表现贷款总额为2515793美元，较2022年6月30日的2034818美元增加[245] - 2023年6月30日，非应计贷款余额为6295美元，较2022年6月30日的5247美元增加[245] - 2023年6月30日，贷款准备金余额为24910美元，较2022年6月30日的18424美元增加[245]