财务数据关键指标变化 - 自2022年末以来，公司存款有机增长超4.3%，即1.064亿美元，同期现金及现金等价物增加6880万美元[167] - 截至2023年9月30日，基于FDIC承保的无保险存款占总存款的比例为18.84%，包含受额外保护的公共存款在内的总无保险存款比例为9.11%[167] - 截至2023年9月30日，今年累计利息收入较2022年同期增加近3000万美元，利息支出增加超3250万美元[167] - 2023年9月30日应计利息应收款总计1080万美元，报告在其他资产中，不包括在信用损失估计中[209] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物较2022年12月31日增加6880万美元，较2023年6月30日增加8200万美元[240] - 2023年9月30日贷款余额25亿美元，较2022年的21亿美元增加3.87亿美元，增幅18.1%[241] - 2022年第四季度收购人民联邦储蓄贷款协会，为投资组合带来1.018亿美元贷款[241] - 截至2023年9月30日，公司短期无担保借款额度为1.18亿美元，现金管理预支额度为1.501亿美元，BTFP借款额度为7190万美元[246] - 2023年前九个月，证券投资组合减少4250万美元，质押投资证券增加1.107亿美元，截至9月30日，质押投资证券总额达2.455亿美元[247] - 自2022年末和2022年9月30日以来，总资产分别增长7.3%和16.2%，贷款组合增长最为显著，商誉较2022年9月30日增加590万美元[249] - 自2022年末和2022年9月30日以来，联邦住房贷款银行预付款分别增长108.9%（1.388亿美元）和160.7%（1.641亿美元），存款分别增长4.3%（1.064亿美元）和12.8%（2.922亿美元）[250] - 截至2023年第三季度，股东权益较2022年末增加500万美元，较2022年9月30日增加8.1%（2260万美元），累计其他综合损失增加130万美元[253] - 2023年第三季度与2022年同期相比，平均贷款余额增长4.544亿美元（21.8%），利息收入增加970万美元，贷款组合中29.9%为可变利率[256] - 2023年第三季度与2022年同期相比，生息资产总平均余额增加4.521亿美元，利息收入增加40.7%（1050万美元），年化收益率从4.00%升至4.79%[258][259] - 2023年第三季度利息支出较2022年同期增加1.34亿美元（411.6%），平均付息存款余额增加2.83亿美元（16.2%），平均资金成本从0.68%升至2.82%[262] - 截至2023年9月30日，公司资本比率表现良好，一级杠杆比率为8.80%，一级风险资本比率为10.87%，总风险资本比率为11.85%[255] - 2023年第三季度净息差较去年同期下降135个基点，生息资产收益率的提高未能抵消资金成本的增加[265] - 2023年第三季度净利息收入较2022年同期减少290万美元，利息收入增加1050万美元，但被1340万美元的较高利息支出抵消[267] - 2023年第三季度贷款占盈利资产的比例从2022年同期的80.5%增至83.4%，贷款占总资产的比例从76.1%增至78.8%，盈利资产占总资产的比例从94.5%略降至94.4%[267] - 截至2023年9月30日的三个月，信贷损失拨备总额较2022年同期减少120万美元，贷款冲销增加2.5万美元，回收增加3000美元，净冲销增加2.2万美元[270] - 2023年9月30日，逾期30天以上的贷款较2022年9月30日增加390万美元，主要是农业和消费房地产投资组合逾期余额增加[271] - 2023年9月30日，非应计贷款为2240万美元，高于2022年9月30日的550万美元，农业和农业房地产投资组合增加最多，商业房地产投资组合减少[276] - 截至2023年9月30日的三个月，非利息收入较2022年同期减少6.8万美元，服务费用合计减少3.5万美元，多项收入有不同程度增加[279] - 2023年9月30日止三个月，贷款发放额为1140万美元，销售收入为1210万美元，低于2022年的1420万美元和1660万美元，贷款销售收益减少3.3万美元[280] - 2023年和2022年前九个月，服务权分别带来210万美元和1.3万美元的净收入，2023年较高的资本化增加归因于230万美元的农业贷款相关权利[281] - 2023年9月30日止三个月，非利息费用较2022年同期增加360万美元，主要是薪资、福利、办公费用、广告公关、数据处理和FDIC评估费用增加[283] - 2023年9月30日止三个月，所得税费用较2022年同期减少110万美元，有效税率分别为19.01%和20.10%，净收入较去年同期减少420万美元[284][285] - 2023年前9个月平均贷款余额增长4.737亿美元，增幅23.7%，贷款利息收入增加2790万美元[286] - 2023年前9个月可供出售证券投资组合平均余额减少2490万美元，收入增加52.7万美元；联邦基金出售和有息存款平均余额减少3410万美元，收入增加150万美元[288] - 2023年前9个月银行生息资产总平均余额增加4.147亿美元，利息收入增加2990万美元，增幅41.7%，其中基准利率上调贡献约48.0% [289] - 2023年前9个月年化收益率为4.57%，高于2022年同期的3.76%；贷款余额增加和利率上升分别占贷款利息收入增加的57.0%和43.0% [290] - 2023年前9个月利息支出增加3260万美元，增幅439.6%；平均有息存款余额增加2.379亿美元，增幅13.6%，利息支出增加2700万美元[294] - 2023年前9个月资金平均成本升至2.35%，高于2022年同期的0.53%；净息差较去年同期下降101个基点[294][295] - 2023年前9个月净利息收入减少约280万美元，利息收入增加2990万美元被利息支出增加3260万美元抵消[297] - 2023年前9个月贷款占生息资产的比例升至83.5%，高于2022年同期的78.4%；贷款占总资产的比例升至78.8%，高于2022年同期的73.9% [299] - 2023年前9个月信贷损失拨备总额较2022年同期减少240万美元；贷款冲销减少4000美元，回收增加7.3万美元，净冲销增加2万美元[301] - 截至2023年9月30日，逾期30天以上贷款增加390万美元，主要来自农业和个人房地产投资组合[302] - 截至2023年9月30日的九个月，贷款净额为25.29606亿美元，2022年同期为21.42616亿美元，2021年同期为14.95562亿美元[304] - 截至2023年9月30日，非应计贷款为2244.7万美元，高于2022年同期的547万美元[304][306] - 2023年前九个月非利息收入较2022年同期增加71.8万美元，其中服务权收入增加210万美元，综合服务费增加230万美元[307] - 2023年前九个月抵押贷款生产和销售收益较2022年同期减少71.9万美元，贷款发起额为2630万美元，销售额为2660万美元，2022年分别为6130万美元和6800万美元[308] - 2023年前九个月非利息费用较2022年同期增加1060万美元，其中薪资和福利增加490万美元，广告和公关费用增加110万美元[309] - 2023年前九个月所得税费用较2022年同期减少200万美元，有效税率分别为19.72%和19.80%[310] - 2023年前九个月净收入较去年同期下降810万美元，一季度发生一次性信用卡平台费用54.1万美元，投资出售损失89.1万美元[312] - 利率上升2%以内，未来十二个月净息差略有扩大，上升超过2%及利率下降时净息差收紧；2023年9月30日，固定利率情景下净息差降至2.92%，6月30日为3.36%[317][318] - 净冲销与平均未偿贷款比率2023年为0.00%，2022年为0.00%，2021年为0.07%；非应计贷款与贷款比率2023年为0.89%，2022年为0.26%，2021年为0.42%[304] 各条业务线数据关键指标变化 - 农业贷款需求相对平稳，农业投资组合预计在2023年保持稳定[170] - 商业银行业务在2023年上半年业务活跃，第三季度贷款增长持平，全年费用收入保持稳定[171] - 住房贷款部门业务量保持稳定，再融资申请减少，房屋净值贷款申请增加[172] 人员与分行情况 - 全职等效员工数量从2022年12月31日的431人增加至2023年9月30日的465人[173] - 公司在2023年第一季度开设2家全方位服务分行，季度结束后又开设2家[168] 政策法规影响 - 2020年3月《关怀法案》使SBA贷款计划扩大，授权PPP最多贷款3500亿美元，最高贷款额为平均月工资成本的250%或1000万美元[193] - 2020年4月《薪资保护计划和医疗保健增强法案》为PPP额外提供3200亿美元资金，至少600亿美元留给中小型银行和社区贷款机构[194] - 2021年《经济援助法案》为PPP重新授权，提供2840亿美元资金，二次贷款接受者最高贷款额从1000万美元降至200万美元，至少60%贷款用于工资成本可全额免除[195] - 2020年12月《冠状病毒应对和救济补充拨款法案》影响公司到2021年，修订通用QM贷款定义，将债务收入比43%限制改为关注贷款定价[197] - 2023年3月30日CFPB发布最终规则，要求金融机构收集和报告小企业信贷申请数据，不同规模贷款机构分阶段执行[198][199] 贷款相关特殊情况 - 2021年第三季度有一笔310万美元的贷款修改，若按之前准则会被视为问题债务重组[200] 会计领域判断 - 公司确定ACL、服务权估值和房地产估值为需要最主观或复杂判断的会计领域[205] 贷款组合计算方法 - 贷款组合根据风险特征分组，在CECL计算中使用平均冲销法计算ACL[216] 房产持有情况 - 2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日公司没有持有OREO房产[208] 损失预测依据 - 公司利用327家资产规模小于50亿美元的地区银行的同业数据来预测未来损失[217] 储备金计算 - 储备金按贷款级别计算，建筑和土地贷款的储备金占比最高[218] 预测期分析 - 管理团队进行回归分析，认为12个月的预测期是合理的[219] HELOC利用率预计 - 预计HELOC利用率将恢复到2019年的46%，即增加9%[225] 农业贷款服务权确认 - 2023年第二季度末，公司确认额外71.2万美元的农业贷款服务权[229] 贷款分摊业务 - 公司参与与其他金融机构分摊部分大额贷款[238] 证券质押情况 - 公司向美联储银行定期融资计划质押6050万美元证券，票面价值7190万美元[239] 公司业务目标 - 公司目标是增加核心存款，如支票和储蓄账户，可变贷款增加利差并尽可能限制资金成本增加[317][319]