商誉情况 - 截至2023年12月31日，公司商誉账面价值为90870094美元，全部归属于市场细分领域[37] 坏账准备情况 - 2023年12月31日和2023年3月31日，公司分别预留了4387581美元和3246551美元的坏账准备[39] 特许权使用费情况 - 2023年和2022年第四季度，公司根据专利许可协议分别确认了2714美元和8794美元的特许权使用费；2023年和2022年前九个月，分别确认了10384美元和89340美元[43] 总销售额情况 - 2023年和2022年第四季度，公司总销售额分别为36006464美元和38711494美元；2023年和2022年前九个月，分别为104633425美元和147756079美元[65] 弹药销售情况 - 2023年和2022年第四季度，弹药销售分别为17322967美元和20250965美元；2023年和2022年前九个月，分别为46945585美元和90607817美元[65] 市场费用收入情况 - 2023年和2022年第四季度，市场费用收入分别为13985034美元和15419202美元；2023年和2022年前九个月，分别为40371952美元和46486842美元[65] 弹药外壳销售情况 - 2023年和2022年第四季度，弹药外壳销售分别为4698463美元和3041327美元；2023年和2022年前九个月，分别为17315888美元和10661420美元[65] 消费税情况 - 2023年和2022年第四季度，收入中包含的消费税分别为1498429美元和1669206美元；2023年和2022年前九个月，分别为3958391美元和7816598美元[65] - 公司对非政府美国实体销售弹药收取11%的消费税，2023年第四季度和前九个月分别确认约150万美元和400万美元消费税；2022年同期分别约为170万美元和780万美元[77] 广告费用情况 - 2023年和2022年第四季度，公司发生的广告费用分别为297166美元和240449美元；2023年和2022年前九个月，分别为850001美元和1156205美元[67] 客户占比情况 - 截至2023年12月31日的三个月和九个月，公司没有任何客户占总收入或应收账款的比例超过10%[63] 普通股发行情况 - 2023年4月1日至12月31日，分别有328,333股和1,431,227股普通股发行给员工、董事会成员和顾问委员会成员；2022年同期分别为604,510股和1,281,635股[74] - 2023年12月31日止九个月，公司发行1,431,227股普通股，价值2,977,845美元，用于向员工、董事会成员和咨询委员会成员支付薪酬[120] 银行账户情况 - 银行账户由联邦存款保险公司（FDIC）最高承保250,000美元，截至2023年12月31日，公司银行账户余额超过联邦保险限额[75] 或有事项计提情况 - 2023年第四季度和前九个月，公司分别计提或有事项约20万美元和130万美元[87] 认股权证及每股收益情况 - 公司已发行2,256,296股普通股的认股权证，因2023年和2022年净亏损，部分潜在稀释性证券被排除在摊薄每股收益计算之外[89] 净亏损情况 - 2023年第四季度和前九个月，净亏损分别为1,643,989美元和10,232,319美元；2022年同期分别为4,102,992美元和1,653,472美元[90] - 2023年第四季度和前九个月，归属于普通股股东的净亏损分别为2,426,628美元和12,571,729美元；2022年同期分别为4,885,631美元和3,992,881美元[90] 存货情况 - 2023年12月31日和3月31日，存货余额分别为49,502,732美元和54,344,819美元[91] - 2023年12月31日，产成品、原材料和在产品分别为15,710,247美元、22,760,289美元和11,032,196美元；3月31日分别为14,362,514美元、23,898,596美元和16,083,709美元[91] 资产折旧情况 - 设备折旧年限一般为5至10年，建筑物为40年[71][92] - 截至2023年12月31日和2023年3月31日，公司净财产和设备分别为57,278,603美元和55,963,255美元[95] - 2023年12月31日止三个月和九个月的折旧费用分别为1,486,889美元和4,246,935美元，2022年同期分别为1,089,243美元和3,150,691美元[95] 协议终止及新协议情况 - 2019年7月1日公司与FSW签订的保理协议，最高预支金额为500万美元，年利率为《华尔街日报》公布的优惠利率加4.5%，协议于2023年12月29日终止，公司确认终止费用281,108美元[96][97] - 2020年6月17日公司与FSW签订的循环库存贷款协议，最高贷款金额为225万美元，年利率为三个月LIBOR利率加3.09%或8%中的较高者，协议于2023年12月29日终止[98][99] - 2023年12月29日公司与Sunflower Bank签订协议，获得最高2000万美元的循环贷款，年利率为3.5%或Term SOFR加3%中的较高者，到期日为2026年12月29日[101][102][103] 使用权资产及租赁负债情况 - 截至2023年12月31日和2023年3月31日，公司使用权资产分别为2,113,943美元和1,261,634美元，经营租赁负债分别为2,200,674美元和1,374,224美元[108] 租赁费用及相关情况 - 2023年12月31日止九个月，公司综合租赁费用为502,889美元，经营租赁加权平均剩余期限为4.2年，加权平均折现率为10%[110] 票据本金及利息支付情况 - 2023年12月31日止九个月，公司就修订票据B向Jagemann Stamping Company支付本金180,850美元，确认利息费用1,788美元[112] 建设贷款本金支付情况 - 2021年10月14日公司与Hiawatha National Bank签订建设贷款协议，贷款金额最高为1162.5万美元，年利率为4.5%，到期日为2026年10月14日，2023年12月31日止九个月支付本金181,639美元[114][115][118] 流通股数量及行权价格情况 - 2023年3月31日流通股数量为2,460,946股，加权平均行权价格为2.46美元；12月31日流通股数量为2,256,296股，加权平均行权价格为2.51美元[122] 股票期权授予情况 - 2023年9个月内，公司向首席执行官授予400,000股股票期权，其中100,000股在生效日归属，30,000股从2023年9月30日起3年内按季度等额归属，授予价格为每股2.08美元，预期波动率为83.5%，风险无风险利率为4.13%，预期寿命为5.75年，加权平均公允价值为1.50美元[124][125] 优先股股息情况 - A类优先股股息按每股25美元的规定金额以每年8.75%的利率累积，每季度支付一次，2023年12月31日累积优先股股息为144,618美元[127][129] 股息支付情况 - 2023年6月15日、9月15日和12月15日分别支付股息782,639美元、782,639美元和774,132美元[130] 无形资产摊销情况 - 2023年和2022年截至12月31日的三个月和九个月，无形资产摊销费用分别为3,266,761美元和9,800,281美元[132] - 未来五个财年无形资产年度摊销费用分别为2024年3,302,629美元、2025年12,664,775美元、2026年12,664,775美元、2027年12,553,355美元、2028年12,543,226美元，之后为65,230,523美元[133] 业务净收入及总收入情况 - 2023年截至12月31日的三个月，弹药业务净收入为22,021,430美元，市场业务净收入为13,985,034美元，总收入为36,006,464美元；九个月，弹药业务净收入为64,261,473美元，市场业务净收入为40,371,952美元，总收入为104,633,425美元[135] 经营亏损情况 - 2023年截至12月31日的三个月和九个月，经营亏损分别为1,920,753美元和12,418,827美元[135] 所得税实际税率情况 - 2023年截至12月31日的三个月和九个月，所得税实际税率分别为22.1%和19.1%；2022年同期分别为14.9%和482.1%[139] 税务审计情况 - 截至2023年12月31日，2021年3月31日、2022年3月31日和2023年3月31日的税务期间仍可能接受美国国税局审计[140] 独立承包商费用及股票发行情况 - 2023年截至12月31日的九个月内，公司向两名独立承包商支付服务费410,173美元，其中无理由终止合同时支付244,640美元[141] - 公司向两名独立承包商发行168,581股普通股，总价值350,345美元，其中无理由终止合同时发行134,240股[141] - 公司向咨询委员会成员合计发行25,000股股票作为服务报酬，总价值53,250美元[141] 应收账款关联情况 - 2023年12月31日，公司应收账款中因与Gemini的关联关系包含201,646美元[141] 人员过渡费用情况 - 2023年7月24日，Fred Wagenhals从CEO过渡到执行董事长，获得现金支付1,060,290美元和价值624,000美元的300,000股普通股[142] 信用证及定期存款证情况 - 2023年7月26日，公司从北方信托获得160万美元的信用证，用于GunBroker.com相关债券的抵押[143] - 2023年7月17日，公司在北方信托生成160万美元的定期存款证，为信用证提供担保，期限12个月，利率约5%[143] 法律诉讼情况 - 2023年7月，公司在特拉华州衡平法院起诉董事兼股东Steve Urvan，因其未履行合并协议中的合同义务及存在虚假陈述[144] 员工股票奖励情况 - 2023年12月31日后，公司作为员工股票奖励发行17,391股股票，总价值36,521美元[145] 市场风险情况 - 公司市场风险与2023年3月31日年度报告中披露的类似[200]