营收数据变化 - 2023年第四季度营收6.154亿加元，2022年同期为5.678亿加元；2023年前九个月营收21.752亿加元，2022年同期为21.011亿加元[3] - 2023年第四季度和前九个月总营收分别为6.154亿加元和21.752亿加元，2022年同期分别为5.678亿加元和21.011亿加元[26] 利润数据变化 - 2023年第四季度净亏损8480万加元，2022年同期为6980万加元；2023年前九个月净利润7720万加元，2022年同期为3.189亿加元[3] - 2023年第四季度净亏损8480万加元，2022年同期净亏损6980万加元；2023年前九个月净收入7720万加元，2022年同期为3.189亿加元[12] - 2023年第四季度经营亏损3690万加元，2022年同期为6570万加元；2023年前九个月经营利润1.642亿加元，2022年同期为2.688亿加元[3] - 2023年第四季度综合亏损1.702亿加元，2022年同期为5680万加元；2023年前九个月综合亏损920万加元，2022年同期为4.606亿加元[6] - 2023年第四季度，归属于普通股股东的净亏损为8480万加元；2022年同期为6980万加元；2023年前九个月净收入为7720万加元，2022年同期为3.189亿加元[93] 每股收益数据变化 - 2023年第四季度基本每股净亏损0.78加元，2022年同期为0.64加元；2023年前九个月基本每股净利润0.71加元，2022年同期为2.50加元[3] - 2023年第四季度，基本和摊薄后每股净亏损均为0.78加元；2022年同期分别为0.64加元和0.64加元；2023年前九个月，基本和摊薄后每股净收入分别为0.71加元和0.60加元；2022年同期分别为2.50加元和1.66加元[93] 资产数据变化 - 截至2023年12月31日，现金为9470万加元，较3月31日的2.474亿加元减少[8] - 截至2023年12月31日，存货为8.866亿加元，较3月31日的7.227亿加元增加[8] - 截至2023年12月31日，总资产为26.516亿加元，较3月31日的24.556亿加元增加[8] - 截至2023年12月31日，应收账款净额为27.87亿美元，较2023年3月31日的29.12亿美元有所下降[41] - 截至2023年12月31日，存货账面价值为8.866亿美元，其中原材料和易耗品6.41亿美元、在产品1.663亿美元、产成品0.793亿美元[42] - 截至2023年12月31日，物业、厂房及设备净额为130亿美元，较2023年3月31日的108.13亿美元有所增加[43] - 截至2023年12月31日，公司现金为9470万加元（2023年3月31日为2.474亿加元），受限现金为390万加元（2023年3月31日为390万加元）[37] - 截至2023年12月31日，销售税应收款为2220万加元，所得税应收款为110万加元，总计2330万加元，2023年3月31日无相关应收款[38] - 2023年12月31日应收账款账面价值为2.787亿美元，3月31日为2.912亿美元；超90天账龄应收账款为240万美元，占比0.9%，3月31日为200万美元，占比0.7%；坏账准备为60万美元，3月31日为50万美元[102] 负债数据变化 - 截至2023年12月31日，总负债为12.109亿加元，较3月31日的9.934亿加元增加[8] - 截至2023年12月31日，应付账款和应计负债账面价值为3.06亿美元，较2023年3月31日的2.046亿美元有所增加[56] - 截至2023年12月31日，政府贷款账面价值为1.402亿美元，其中长期部分1.258亿美元，短期部分1440万美元[58] - 截至2023年3月31日，政府贷款余额为18.98亿加元，截至2023年12月31日为24.12亿加元[62] 股东权益数据变化 - 截至2023年12月31日，股东权益为14.407亿加元，较3月31日的14.622亿加元减少[8] - 2023年3月31日总股东权益为14.622亿加元，2023年12月31日为14.407亿加元，2022年12月31日为14.699亿加元[10] 现金流数据变化 - 2023年第四季度经营活动产生的现金为 - 4740万加元，2022年同期为 - 1.286亿加元；2023年前九个月为1.737亿加元，2022年同期为8180万加元[12] - 2023年第四季度投资活动使用的现金为9650万加元，2022年同期为9520万加元；2023年前九个月为3.697亿加元，2022年同期为2.677亿加元[12] - 2023年第四季度融资活动产生的现金为2460万加元，2022年同期为860万加元；2023年前九个月为4410万加元，2022年同期为 - 5.445亿加元[12] - 2023年第四季度现金减少1.189亿加元，2022年同期减少2.202亿加元；2023年前九个月减少1.527亿加元，2022年同期减少6.706亿加元[12] - 2023年第四季度末现金余额为9470万加元，2022年同期为2.447亿加元；2023年前九个月期末现金余额为9470万加元，2022年同期为2.447亿加元[12] 折旧费用数据变化 - 2023年第四季度折旧费用为3160万加元，2022年同期为2470万加元；2023年前九个月为8020万加元，2022年同期为6970万加元[12] - 2023年第四季度和前九个月钢铁收入成本中的折旧分别为3160万加元和8000万加元，2022年同期分别为2460万加元和6940万加元[29] - 由于公司改用电弧炉，自2023年10月1日起调整相关资产使用寿命，2023年第四季度折旧增加580万美元，预计后续季度影响约600万美元直至2029年12月31日[46] - 2023年第四季度和前九个月物业、厂房及设备折旧分别为3400万美元和8400万美元，2022年同期分别为2400万美元和7240万美元[47] 政府贷款数据变化 - 2023年第四季度政府贷款收到1700万加元，2022年同期为1500万加元；2023年前九个月为5930万加元，2022年同期为3020万加元[12] 股息支付数据变化 - 2023年第四季度支付股息690万加元，2022年同期为700万加元；2023年前九个月为2080万加元，2022年同期为2360万加元[12] - 2023年12月29日支付股息690万加元（520万美元），2022年12月31日为700万加元（520万美元）[130] - 2023年截至12月31日的九个月，公司共支付股息2080万加元（1560万美元），2022年12月31日为2360万加元（1780万美元）[130] 财务报表相关 - 2023年和2022年财年截至3月31日的年度综合财务报表应与本简明中期综合财务报表一并阅读，报表于2024年2月6日获董事会批准并授权发布[17] - 公司及其子公司的功能货币为美元，简明中期综合财务报表以百万加元列报[18] 单一客户销售数据 - 2023年第四季度和前九个月对单一客户销售额分别为7540万加元和2.857亿加元，占总营收超10%；2022年同期分别为8450万加元和2.684亿加元[28] 销售成本相关数据 - 2023年第四季度和前九个月销售成本中确认的碳税费用分别为350万加元和1820万加元，2022年同期分别为120万加元和430万加元[30] - 2023年第四季度和前九个月销售总成本分别为6.238亿加元和19.281亿加元，2022年同期分别为6.118亿加元和17.58亿加元[32] 行政和销售费用数据 - 2023年第四季度和前九个月行政和销售费用分别为2850万加元和8290万加元，2022年同期分别为2170万加元和7430万加元[35] 物业、厂房及设备收购数据 - 2023年第四季度和前九个月物业、厂房及设备收购净成本分别为8670万美元和3.316亿美元，2022年同期分别为8560万美元和2.509亿美元[48] 融资安排数据 - 2023年12月公司与蒙特利尔银行完成1170万美元融资安排，利率7.5%，每月还款20万美元，五年到期[50] 循环信贷额度数据 - 截至2023年12月31日，公司循环信贷额度已提取540万美元（410万美元），未使用额度3.319亿美元（2.509亿美元）[51] 钢铁套期保值数据 - 2022年12月31日止三个月和九个月，分别有2.4万吨和6.9万吨的钢铁套期保值协议到期[62] - 2022年9个月期间，钢铁套期保值产生未实现收入3100万加元，税后净额为230万加元；实现损失20万加元[64] 设定受益计划数据 - 2023年和2022年第四季度，设定受益计划当期服务成本分别为420万加元和400万加元，九个月分别为1260万加元和1250万加元[68] - 2023年和2022年第四季度，设定受益计划净利息成本分别为210万加元和250万加元，九个月分别为630万加元和510万加元[68] - 2023年和2022年第四季度，设定受益计划精算损失分别为2710万加元和 - 3130万加元，九个月分别为4190万加元和4290万加元[69] - 2022年9个月期间，设定受益计划过去服务成本为4950万加元，其中4450万加元计入钢铁收入成本，500万加元计入行政和销售费用[70] 其他离职后福利计划数据 - 2023年和2022年第四季度，其他离职后福利计划当期服务成本均为70万加元，九个月分别为210万加元和230万加元[74] - 2023年和2022年第四季度，其他离职后福利计划净利息成本分别为270万加元和250万加元，九个月分别为810万加元和730万加元[74] - 2022年9个月期间，其他离职后福利计划过去服务成本为380万加元，其中340万加元计入钢铁收入成本，40万加元计入行政和销售费用[76] 股份相关数据 - 截至2023年12月31日，公司已发行和流通的股份数量为104,038,495股，设定资本价值为9.632亿美元；而在2023年3月31日，这两个数据分别为103,567,884股和9.584亿美元[84] - 2022年3月3日至2023年3月2日，公司在2022年正常发行人投标（2022 NCIB）中，以每股9.25加元（7.30美元）的加权平均账面价值，购买并注销了3,363,662股普通股，总购买价格约为3710万加元（2860万美元）；2023年3月6日起的新一轮NCIB，公司有权收购最多5,178,394股，截至2023年12月31日未进行购买[88] - 2022年6月21日至7月27日，公司在实质性发行人投标（SIB）中，以每股9.75美元的价格，购买并注销了41,025,641股普通股，总金额为5.149亿加元（4亿美元），交易成本为110万加元[89] 认股权证及相关权益数据 - 截至2023年12月31日，有2417.9万份认股权证尚未行使；2023年前九个月和2022年前九个月，为确定摊薄后每股净（亏损）收入，分别对认股权证公允价值变动调整了320万加元（220万美元）和6710万加元（5160万美元）[93] - 2023年12月31日，2417.9万份认股权证未行使，负债为5880万美元；第四季度和前九个月公允价值变动损失分别为2040万美元和320万美元；2022年分别为640万美元和收益6710万美元[112] - 20