公司概况 - 公司是一家在开曼群岛注册的空白支票豁免公司，成立于2021年7月19日，旨在通过与一个或多个目标企业的合并、股份交换、资产收购、股份购买、资本重组或类似的业务组合来实现业务组合[116] - 公司于2022年2月2日完成了首次公开募股(IPO)，发行了920万单位，募集了总额为9200万美元[118] 资金募集和管理 - IPO和私募募集的总额为9292万美元被放入了信托账户，用于公司的公共股东和IPO承销商的利益[120] - 公司的管理层对IPO和私募募集的净收益具有广泛的自由裁量权，尽管净收益的绝大部分打算用于一般性地完成业务组合[121] 协议签署和修正 - 公司于2023年10月2日与Maxim签署了一项修正协议，将最高3.5%的IPO总收益322万美元的递延承销佣金转换为322,000股后合并实体的普通股[128] - 公司于2023年12月6日与TOYO Co., Ltd等公司签署了第一次修正协议，调整了股份交换的考虑，Fuji Solar同意提供额外的资金支持[130] - 公司于2024年2月6日与TOYO Co., Ltd等公司签署了第二次修正协议，Fuji Solar同意额外存入资金以支持公司的延期[133] - 公司于2023年12月6日与PubCo和Fuji Solar签署了股东锁定和支持协议的修正协议，将Fuji Solar支付的部分延期费用排除在锁定限制之外[135] - 公司于2023年12月6日与TOYO Co., Ltd等公司签署了修正协议，修订了注册权协议的某些条款，规定PubCo将授予某些注册权利[137] 财务状况 - 公司在2023年第四季度实现了236,568美元的净收入，主要来源于信托账户中投资所获得的股息和利息收入[151] - 公司在2023年前六个月实现了637,187美元的净收入，主要来源于信托账户中投资所获得的股息和利息收入[153] - 公司在2023年前六个月的经营活动中，现金净流出为690,612美元，主要由信托账户中投资所获得的股息和利息收入以及预付费用的增加所致[157] - 公司在2023年前六个月的投资活动中，净现金提供为28,945,912美元，主要由信托账户中投资的提取所致[159] - 公司在2023年前六个月的融资活动中，净现金使用为28,185,912美元，主要由赎回普通A股普通股所致[160] 财务条款和债务 - 公司截至2023年12月31日和2023年6月30日，根据承诺票据，借款分别为2,492,085美元和1,872,085美元[171] - 公司由于与相关方的关系，截至2023年12月31日和2023年6月30日，由于梁石先生的旅行费用，金额分别为3,558美元和3,504美元[172] - 公司根据行政服务协议，自IPO生效日起，每月向赞助商支付1万美元的一般和行政服务费用，截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司根据行政服务协议应付给赞助商的费用分别为60,000美元和60,000美元[173] - 公司没有被视为存在离资产负债表融资安排的义务、资产或负债，截至2023年12月31日[174] - 公司截至2023年12月31日，没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[175] 风险管理 - 公司的资产和负债的公允价值，符合FASB ASC 820，“公允价值衡量和披露”，与资产负债表中的账面价值相近，主要是由于其短期性质[186] - 公司认为，最近发布但尚未生效的其他会计准则，如果目前采纳，对公司的未经审计的简明财务报表不会产生重大影响[194] - 公司的IPO和私募放置的净收益存放在信托账户中，投资于具有185天或更短到期日的美国政府国债或符合投资公司法规2a-7下规定条件的货币市场基金，这些基金仅投资于直接的美国政府国债债务，由于这些投资的短期性质，我们认为不会存在与利率风险相关的重大风险[195]