业务合并相关 - 截至2023年12月31日，公司未收到PCAOB审计的公司财务报告或PCAOB审阅的季度公司财务报告，有权终止与Lexasure的业务合并协议；公司已从第一笔和第二笔Lexasure贷款中借款71万美元[134][136] - 2024年2月16日，公司向美国证券交易委员会提交了一份最终委托书，提议将完成首次业务合并的日期延长至2025年3月3日[138] - 若完成业务合并，信托收益大于5865万美元但小于等于1.173亿美元，公司需向第一战略顾问支付25万美元增量咨询费；大于1.173亿美元但小于等于1.7595亿美元，支付100万美元；大于1.7595亿美元，支付250万美元；若信托收益大于等于400万美元，支付50万美元现金及价值50万美元的普通股；小于400万美元，支付价值100万美元的股票[161] - 2023年2月1日，公司和发起人就潜在业务合并与第二战略顾问达成协议，业务合并完成时，第二战略顾问将以每股0.04美元，总计1万美元从发起人处购买25万股B类普通股[169] 净收入情况 - 2023年第四季度，公司净收入为69.5617万美元，主要包括信托账户现金和有价证券的利息收入58.1496万美元、衍生认股权证负债公允价值变动20.184万美元和远期购买协议负债24.2703万美元，形成和运营成本27.0422万美元，行政费用6万美元[141] - 2022年第四季度，公司净收入为332.8008万美元，源于衍生认股权证负债公允价值变动收益162.168万美元、远期购买协议负债公允价值变动收益1.6634万美元和信托账户投资利息收入195.978万美元，部分被运营成本27.0086万美元抵消[142] - 2023年前九个月，公司净收入为282.9161万美元，主要包括信托账户现金和有价证券的利息收入298.139万美元、衍生认股权证负债公允价值变动145万美元，部分被形成和运营成本107.9353万美元、远期购买协议负债公允价值变动34.2876万美元和行政费用18万美元抵消[144] - 2022年前九个月，公司净收入为545.9292万美元，源于衍生认股权证负债公允价值变动收益370.968万美元和信托账户投资利息收入330.521万美元，部分被运营成本141.4315万美元和远期购买协议公允价值变动损失14.1283万美元抵消[145] 财务状况指标 - 截至2023年12月31日，公司现金为12.1635万美元，营运资金赤字约为280万美元[147] - 截至2023年12月31日，公司根据WCL协议借款136万美元，还有14万美元可用；根据第一笔和第二笔Lexasure贷款借款71.044万美元，分别还有15万美元和13.956万美元可用[148][149] 现金流量情况 - 2023年前九个月，经营活动净现金使用量为88.9088万美元，投资活动净现金提供量为1.96842734亿美元，融资活动净现金使用量为1.95922294亿美元[150][152][153] - 2022年前九个月，经营活动净现金使用量为73.4118万美元，无投资活动现金流，融资活动净现金提供量为2.5万美元[151][153][155] 认股权证及相关费用 - 公司未考虑2320万份A类普通股的公开认股权证或私募认股权证对摊薄每股收益计算的影响[172] - 私募认股权证发行时，公司记录了153.27万美元的费用，为私募认股权证负债公允价值超过所得款项的部分[173] 远期购买协议 - 公司与远期购买投资者签订协议，投资者可选择以每股10美元购买最多2000万美元的远期购买单位[174] 会计准则采用情况 - 公司采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用后未影响公司财务状况、经营成果或现金流[176]