公司业务范围 - 公司通过全资子公司FNCB Bank在宾夕法尼亚州东北部的16家全服务分行，为个人、企业、地方政府和市政当局提供零售和商业银行服务[127] 投资证券相关 - 公司未在2022年和2021年6月30日止的三个月和六个月内，在综合收益表中确认任何投资证券的其他非暂时性减值费用[142] - 公司管理层每季度评估处于未实现亏损状态的个别投资证券是否存在其他非暂时性减值[141] - 公司管理层利用各种输入来确定投资组合的公允价值，包括一级、二级和三级输入[140] 税务相关 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司没有任何不确定的税务状况或税务策略，无需记录相关负债[146] - 公司记录所得税准备或收益，基于当前应纳税额或应收税额以及递延所得税资产和负债的变化[145] - 公司管理层在确定所得税准备或收益时，会考虑维持不确定税务状况的负债和税务策略[146] 贷款相关定义及评估 - 次级非应计状态且贷款关系阈值超过10万美元的贷款和所有被视为不良债务重组的贷款被归类为受损贷款[138] - 公司管理层每季度对贷款和租赁损失准备金的充足性进行正式审查[136] - 贷款和租赁损失准备金由特定组件和一般组件两部分组成[138] 利率调整情况 - 2022年3月17日、5月5日和6月16日联邦基金目标利率分别上调25、50和75个基点，共上调150个基点，使最优惠利率相应上调150个基点，6月30日为4.75%；7月27日又上调75个基点，联邦基金目标范围至2.25%-2.50%，最优惠利率至5.50%[149][162] - 2022年上半年FOMC将联邦基金目标利率提高150个基点，7月27日又提高75个基点[255] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2022年6月30日，公司薪资保护计划（PPP）贷款未偿还余额为170万美元，较2021年12月31日的2100万美元大幅减少[150] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，小企业管理局PPP贷款未偿还余额分别为170万美元和2190万美元，净递延贷款费用分别为10万美元和100万美元[204] 公司净收入情况 - 2022年第二季度公司合并净收入为570万美元，每股0.29美元，较2021年同期增加50万美元，增幅9.7%[153] - 2022年上半年公司净收入为1010万美元，每股0.51美元，较2021年同期减少100万美元，降幅8.8%[154] 资产回报率和股权回报率情况 - 2022年3月和6月的年化平均资产回报率分别为1.37%和1.23%，2021年同期分别为1.38%和1.49%；2022年3月和6月的年化平均股权回报率分别为17.57%和14.18%，2021年同期分别为13.37%和14.31%[155] 公司资产负债情况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为16.93亿美元，较2021年12月31日增加2880万美元，增幅1.7%[156] - 截至2022年6月30日，公司总存款为14.27亿美元，较2021年12月31日减少2810万美元，降幅1.9%；总借款资金为1.284亿美元，较2021年12月31日增加9810万美元[156] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为1255万美元，较2021年12月31日减少370万美元，降幅22.7%[158] - 截至2022年6月30日，总资产增加2880万美元，增幅1.7%，达16.93亿美元[187] - 贷款和租赁净额增加1.083亿美元，增幅11.2%，达10.75亿美元[187] - 现金及现金等价物减少7160万美元，降幅72.3%，至2740万美元[187][188] - 可供出售债务证券减少2700万美元，降幅5.2%，至4.956亿美元[187] - 截至2022年6月30日，总负债增加6570万美元，即4.4%，达到15.68亿美元[235] - 截至2022年6月30日，总存款减少2810万美元，即1.93%，降至14.27亿美元[235] - 截至2022年6月30日，股东权益总额减少3700万美元，即22.7%，降至1.255亿美元[237] - 截至2022年6月30日，银行总监管资本增加1150万美元，达到1.735亿美元[238] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物总计2740万美元，较2021年12月31日减少7160万美元[240] 股票回购情况 - 2022年1月26日公司董事会授权股票回购计划，截至6月30日，已回购371376股，平均每股价格9.51美元，总计350万美元[157] - 2022年上半年，公司回购371376股，加权平均每股价格为9.51美元，总计350万美元[236] 公司战略推进情况 - 公司继续推进全面数字战略，2022年下半年将把新的综合预算应用程序集成到数据分析平台，用于制定2023 - 2025年预算和战略及资本规划[159] 净利息收入及相关指标情况 - 2022年第二季度，按税务等效基础计算的净利息收入增加160万美元，即13.3%，从2021年同期的1230万美元增至1390万美元[163] - 2022年第二季度，税务等效利息收入增加150万美元，即11.7%，从2021年同期的1300万美元增至1450万美元[163][164] - 2022年第二季度，利息支出减少10万美元，即14.1%，从2021年同期的80万美元降至70万美元[163] - 2022年第二季度，税务等效净息差从2021年同期的3.58%降至3.42%，下降16个基点[163] - 2022年第二季度，平均生息资产总额增加2.542亿美元，即18.5%，从2021年同期的13.71亿美元增至16.25亿美元[164] - 2022年第二季度，证券平均总额为5529万美元，较2021年同期的4091万美元增加1438万美元，即35.1%[164] - 2022年第二季度，平均贷款和租赁总额增加1.13亿美元，即11.8%，从2021年同期的9.544亿美元增至10.67亿美元[164] - 2022年前六个月，税务等效净利息收入增加300万美元，即12.7%，从2021年同期的2390万美元增至2690万美元[167] - 2022年前六个月，平均借款资金增加7050万美元，即683.9%，从2021年同期的1030万美元增至8080万美元[169] - 2022年前六个月，计息存款平均为11.07亿美元，较2021年同期的10.09亿美元增加9740万美元，即9.7%[169] - 截至2022年6月30日，总生息资产为15.91986亿美元，利息收入2799.4万美元，收益率3.52%；2021年同期总生息资产为13.52135亿美元，利息收入2550.1万美元，收益率3.77%[174] - 2022年上半年净利息收入为2640.5万美元，2021年同期为2342.9万美元；2022年净利息收益率为3.38%，2021年为3.53%[174] - 2022年第二季度与2021年同期相比，净利息收入增加163.1万美元，其中因规模增加贡献178万美元，因利率变动减少14.9万美元；上半年净利息收入增加304.1万美元，规模增加贡献365.7万美元，利率变动减少61.6万美元[179] 贷款和租赁损失拨备情况 - 2022年第二季度贷款和租赁损失拨备为6.2万美元，2021年同期为15.5万美元；上半年贷款和租赁损失拨备总计82.1万美元，较2021年同期增加48万美元[180] 非利息收入情况 - 2022年第二季度非利息收入为160万美元，较2021年同期减少5.2万美元，降幅3.0%；上半年非利息收入为350万美元，较2021年同期减少100万美元，降幅23.1%[181][182] 权益证券净亏损情况 - 2022年第二季度权益证券净亏损8.2万美元，较2021年同期不利变动11.8万美元，变动幅度327.7%；上半年权益证券净亏损20万美元，2021年同期为净收益40万美元[181][182] 贷款相关费用情况 - 2022年第二季度贷款相关费用降至5万美元，较2021年同期减少5.4万美元，降幅51.9%；上半年贷款相关费用减少10万美元，降幅54.9%[181][182] 存款服务收费情况 - 2022年第二季度存款服务收费增至110万美元，较2021年同期增加10.9万美元，增幅11.4%；上半年存款服务收费增至210万美元，较2021年同期增加30万美元，增幅15.6%[181][182] 非利息支出情况 - 2022年第二季度非利息支出增至820万美元，较2021年同期增加100万美元，增幅13.9%[183] - 2022年第二季度薪资和员工福利增加50万美元，增幅11.9%；数据处理费用增至100万美元，较2021年同期增加10万美元，增幅14.0%；专业费用增至20万美元，较2021年同期增加10万美元，增幅90.2%；监管评估费用增至20万美元，较2021年同期增加10万美元，增幅75.0%[183] - 2022年上半年非利息支出增加240万美元，增幅16.5%，达1680万美元[184] 所得税费用情况 - 2022年上半年所得税费用增加5.2万美元，增幅2.5%，达220万美元，有效税率从16.03%升至17.66%[185] 国债利率情况 - 2022年上半年美国2年期国债利率从0.73%升至2.92%，10年期从1.52%升至2.98%，利差缩小73个基点至0.06%[192] 净未实现损失情况 - 截至2022年6月30日，公司报告净未实现损失3520万美元，较2021年末的净未实现收益610万美元减少4120万美元，降幅675.4%[192] 债务证券购买情况 - 2022年上半年购买51只债务证券，本金总额5250万美元，加权平均收益率3.00%[193] 权益证券总额情况 - 截至2022年6月30日，公允价值易确定的权益证券总额为530万美元，高于2021年末的490万美元[199] 受限证券成本情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司受限证券成本分别为578.7万美元和191.1万美元，其中匹兹堡联邦住房贷款银行股票分别为577.7万美元和190.1万美元，大西洋社区银行家银行股票均为10万美元[201] 公司贷款和租赁总额情况 - 截至2022年6月30日，公司贷款和租赁总额较2021年12月31日增加1.066亿美元，增幅10.9%，达到10.88亿美元[202] 公司特定类型贷款情况 - 截至2022年6月30日，公司商业设备融资简单利息贷款和融资租赁分别为4240万美元和40万美元，市政租赁为360万美元[203] - 截至2022年6月30日，房地产担保贷款较2021年12月31日增加3970万美元，增幅6.2%，达到6.814亿美元，占总贷款比例从65.4%降至62.6%[205] - 截至2022年6月30日，商业房地产贷款较2021年12月31日增加240万美元，增幅0.7%，达到3.684亿美元；商业和工业贷款及租赁增加3700万美元，增幅19.2%，达到2.301亿美元；建筑、土地收购和开发贷款增加2090万美元，增幅50.2%，达到6250万美元；住宅房地产贷款增加1640万美元，增幅7.0%，达到2.505亿美元；消费贷款增加1340万美元，增幅15.7%，达到9890万美元；对州和政治分区的贷款及租赁增加1650万美元，增幅27.0%，达到7760万美元[206][207][208] 公司贷款和租赁应收款净额情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司贷款和租赁应收款净额分别为10.75367亿美元和9.67023亿美元[209] 公司不良资产情况 - 截至2022年6月30日，公司不良资产总额较2021年12月31日减少180万美元，降幅27.3%，降至480万美元；不良贷款占总贷款比例从0.39%降至0.25%[209][219] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司非应计贷款分别为276.4万美元和386.3万美元，逾期90天以上仍计息贷款分别为1.4万美元和0，其他房地产拥有分别为22.8万美元和92万美元，其他不良资产均为177.3万美元，应计TDRs分别为632.9万美元和666.6万美元[219] - 2022年第二季度，公司向一家商业借款人出售两笔非应计贷款，总额92.5万美元；2022年第一季度，出售一处银行拥有的房地产，导致其他房地产拥有减少69.2万美元[219] - 2022年6月30日，其他不动产（ORE