收入和利润（同比环比） - 公司净亏损从2021年同期的909,506美元扩大至2022年的1,444,668美元，增幅为58.8%[16] - 公司营业收入从2021年同期的5,996,489美元下降至2022年的4,855,123美元，降幅为19%[16] - 公司毛利润从2021年同期的619,697美元下降至2022年的377,071美元，降幅为39.1%[16] - 公司2022年5月31日止三个月的净亏损为1,444,668美元，较2021年同期的909,506美元扩大[60] - 公司2022年5月31日止三个月的收入为4,855,123美元，较2021年同期的5,996,489美元下降19%[62][63] - 公司2022年5月31日季度收入为4,855,123美元，同比下降19%（1,141,366美元），主要由于电信产品及服务收入下降13%（220,955美元）、短信及彩信业务下降20%（821,696美元）和大数据业务收入下降100%（98,715美元）[154][155] - 公司2022年5月31日季度净亏损1,444,123美元，较2021年同期的911,890美元有所扩大[154] - 公司2022年5月31日季度毛利润为377,071美元，同比下降242,626美元（39%）[157] - 公司2022年5月31日季度净亏损为1,444,123美元，同比增加532,233美元（58%）[168] - 公司2022年5月31日止三个月净亏损约144万美元，2022财年、2021财年、2020财年净亏损分别为490万美元、430万美元和300万美元[191] 成本和费用（同比环比） - 公司2022年5月31日季度营收成本为4,478,052美元，同比下降898,740美元（17%）[156] - 公司2022年5月31日季度研发费用为211,647美元，同比增加76,218美元（56%）[162] - 公司2022年5月31日季度运营费用为1,812,491美元，同比增加336,912美元（23%）[167] 各条业务线表现 - 电信产品及服务业务收入从2021年的1,737,080美元降至2022年的1,516,125美元[63] - 短信及彩信业务收入从2021年的4,160,694美元降至2022年的3,338,998美元[63] - 公司短信业务在2022年5月31日季度贡献收入3,338,998美元，同比下降20%[155] - 公司大数据分析平台Sapientus与Pacific Life Re在2021年1月25日签署服务协议[150] - 公司视频游戏部门自2018年6月起暂停现有游戏的发行和运营计划，将资源重新聚焦于中国移动支付和数据业务[152] 各地区表现 - 公司通过九歌科技与中国联通和中国移动合作，在9个省份开展移动支付和充值业务，包括成都、江西、江苏、重庆、上海等地区[139] - 2021年11月，九歌科技与中国移动福建分公司签署基于交易量的充值服务协议[139] 管理层讨论和指引 - 公司计划在2023财年第二季度推出移动设备保护产品，该产品将纳入电信订阅计划[145] - 公司业务增长需增加与电信运营商的保证金规模，可能需通过股权/债权融资筹集额外资金[207] - 电信行业保证金规模直接影响公司处理的收入金额[207] 现金流和融资活动 - 公司经营活动产生的现金流净额为-421,968美元，较2021年同期的-1,941,180美元有所改善[20] - 公司通过发行可转换票据融资730,000美元[20] - 公司2022年5月31日季度经营活动现金净流出421,968美元，同比改善1,519,212美元[170][171] - 公司2022年5月31日季度融资活动现金净流入730,000美元，同比减少1,096,694美元[170][173] 资产和负债变化 - 公司总资产从2022年2月28日的10,366,905美元下降至2022年5月31日的9,205,466美元，降幅为11.2%[13] - 公司现金及现金等价物从461,933美元增加至805,548美元，增幅为74.4%[13] - 公司应收账款从4,875,149美元减少至3,723,477美元，降幅为23.6%[13] - 公司股东权益从2022年2月28日的5,088,250美元下降至2022年5月31日的3,773,462美元，降幅为25.8%[13] - 截至2022年5月31日，公司现金储备为805,548美元，较2022年2月28日的461,933美元有所增加[169] VIE结构表现 - 截至2022年5月31日，VIE总资产为5,254,649美元，较2月28日的4,524,388美元增长16.1%[34] - VIE当前负债从8,556,844美元增至9,394,090美元，增幅9.8%[34] - VIE子公司2022年5月收入为3,416,755美元，较2021年同期的5,524,623美元下降38.2%[38] - VIE 2022年5月季度净亏损457,394美元，较2021年同期亏损461,788美元略有收窄[37] - VIE子公司2022年5月季度净利润为238,403美元，但2022年同期转为净亏损54,469美元[39] - VIE 2022年5月季度营收1,438,367美元，同比增长285.5%（2021年同期373,151美元）[37] - VIE子公司毛利率从2021年5月的6.3%（346,877美元毛利）降至2022年5月的2.6%（87,851美元毛利）[38] 股权和股票发行 - 公司加权平均普通股流通股从2021年同期的38,933,892股增加至2022年的42,693,999股，增幅为9.7%[16] - 公司通过股票交换协议发行了12,000,000股普通股给FMCL股东，并额外发行600,000股给相关顾问[23] - 公司有一笔面值730,000美元的可转换票据，年利率20%，2023年4月30日到期[75] - 公司于2021年10月28日以每股2.00美元的价格向一名个人发行了5,000股普通股[81] - 公司于2021年11月5日以每股5.00美元的价格向4名个人发行了276,000股普通股，并于2021年12月7日以每股3.00美元的价格向2名个人发行了30,000股普通股[82] - 公司于2022年1月7日以每股5.00美元的价格向两个实体发行了55,000股普通股，并于2022年1月12日取消了向一名个人发行的15,000股普通股[84] - 公司于2022年3月23日以每股3.66美元的价格向一名个人发行了10,000股普通股，并以每股2.85美元的价格向两名个人和一个实体发行了25,000股普通股[85][86] - 公司于2022年4月28日以每股2.61美元的价格向一个实体发行了50,000股普通股，并以每股2.56美元的价格向一个实体发行了5,000股普通股[86][87] - 截至2022年5月31日，公司未行使的股票购买权证为1,846,168份，加权平均行权价格为2.84美元[91] - 公司于2021年12月28日授予了4,545,500份股票期权，行权价格为每股8.00美元，到期日为授予日期后五年[93] - 截至2022年5月31日，公司未行使的股票期权为4,545,500份，加权平均行权价格为8.00美元[96] - 公司于2022年7月5日以每股5美元的价格发行了5,000股普通股给一家实体[107] - 公司于2022年7月5日以每股2.70美元的价格发行了25,000股普通股给两名个人和一家实体[107] - 公司于2022年7月5日发行合计30,000股普通股用于咨询协议[175] 公司结构和控制 - 公司通过VIE协议控制九歌科技，并纳入合并报表，其资产无抵押限制[32] - 公司采用可变利益实体结构进入中国受限制行业，包含咨询服务协议等五类合约安排[26] - 公司通过VIE结构控制上海久格信息技术有限公司，并拥有其100%的经济利益[116][117] - 公司拥有100%股权的子公司包括Finger Motion Company Limited（香港）和Shanghai JiuGe Business Management Co., Ltd.（中国）[132] - 公司通过VIE协议控制北京迅联天下科技有限公司和上海腾联久久信息通信技术有限公司[132] - 公司于2017年6月21日进行了1:4的反向股票分割，并将公司名称更改为FingerMotion, Inc.[114] 业务合作和客户 - 公司每月处理超过1.5亿条短信文本消息[126] - 公司与云南联通合作，负责建设和运营其电子销售平台[127] - 公司通过子公司上海久格信息技术有限公司与中国联通和中国移动合作，在9个省份/直辖市分发移动数据[123] - 公司通过上海腾联久久信息通信技术有限公司与中国联通合作推出手机设备保护计划和5G新手机[131] - 公司通过北京讯联天下科技有限公司开展短信和彩信业务，该业务需要预先支付押金或批量购买[146] - 2021年12月，九歌科技与慕尼黑再保险合作开展行为分析研究，旨在提升对中国市场发病率和行为模式的理解[151] - 公司收入高度依赖中国联通和中国移动两大电信客户，客户集中度风险显著[196] 风险和挑战 - 网络安全漏洞可能导致运营中断、品牌受损及法律风险，已发生凭证填充攻击等威胁[197][198] - 系统中断风险包括硬件故障、网络攻击、自然灾害等，现有灾备计划可能不足[202] - 依赖第三方互联网及移动基础设施，通信费用上涨或导致用户流量下降[204] - COVID-19疫情持续影响全球经济和消费需求，业务不确定性仍存[193] - 关键人员流失风险可能阻碍战略目标实现[194] - 法律诉讼及监管调查可能带来重大赔偿或业务模式调整[206] - 潜在融资可能导致现有股东股权稀释或受到融资条款限制[207] - 第三方知识产权诉讼风险可能使公司承担高额诉讼费用或业务受限[208] - 知识产权纠纷可能导致公司核心机密信息在诉讼过程中泄露[208] 行业和市场趋势 - 中国电信行业2021年总收入同比增长8%至2324.3亿美元，增速较2020年提升4.1个百分点[207] 财务报告和内部控制 - 公司确认截至2022年5月31日存在财务报告内部控制重大缺陷[181][182] - 公司内部缺乏财务报告关键控制的书面文件，违反《萨班斯-奥克斯利法案》404条款要求[185] - 截至2022年5月31日累计赤字达1860万美元，较2022年2月28日的1710万美元进一步扩大[191] - 公司2022年5月31日的累计赤字为18,596,295美元，较2022年2月28日的17,152,172美元有所增加[60] - 截至2022年5月31日，公司的递延所得税资产为361,031美元，并提供了全额估值备抵[103][104]