财务数据关键指标变化（收入和利润） - 公司六个月营收从11,383,403美元降至9,838,080美元，降幅为13.6%[16] - 公司六个月内净亏损从2,364,123美元扩大至2,982,763美元，增幅为26.2%[16] - 公司六个月内净亏损为2,982,763美元，较去年同期的2,364,123美元有所增加[21] - 公司六个月内截至2022年8月31日的收入为983.8万美元，较2021年同期的1138.3万美元下降13.6%[61][62] - 截至2022年8月31日的六个月期间，公司净亏损为2,982,763美元，较2021年同期的2,364,123美元亏损扩大[98] - 公司2022年第三季度总收入为498.3万美元，同比下降7%（2021年同期为538.7万美元）[150][151] - 公司2022年第三季度净亏损153.7万美元，同比扩大6%（2021年同期亏损145.6万美元）[150][165] - 2022年前六个月总收入983.8万美元，同比下降13.6%（2021年同期1138.3万美元）[166] - 前六个月净亏损扩大至298.1万美元（2021年同期亏损236.8万美元）[166] - 公司2022年8月31日止六个月总收入为9,838,080美元，同比下降14%（1,545,323美元）[167] - 归属于股东的净亏损为2,981,488美元，同比扩大26%（613,834美元）[181] - 公司报告截至2022年8月31日的六个月内净亏损约为298万美元，过去三年（2020-2022财年）净亏损分别为300万、430万和490万美元[202] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 公司六个月毛利率从11.6%降至8.1%，下降3.5个百分点[16] - 公司研发费用从279,978美元增至409,751美元，增幅为46.4%[16] - 研发费用同比增长37%至19.8万美元，主要由于电信公司数据访问费用增加[158] - 电信产品与服务业务成本为3,733,588美元，同比增长39%（1,043,618美元）[168] - SMS & MMS业务成本为5,309,637美元，同比下降26%（1,887,243美元）[168] - 公司毛利润为794,855美元，同比下降40%（521,698美元）[169] - 研发费用为409,751美元，同比增长46%（129,773美元）[174] 财务数据关键指标变化（现金流） - 经营活动产生的净现金流出为3,785,843美元，较去年同期的3,513,630美元有所扩大[21] - 投资活动产生的净现金流出为4,120美元，较去年同期的12,625美元有所减少[21] - 融资活动产生的净现金流入为5,530,000美元，主要来自可转换票据的发行[21] - 公司现金及现金等价物期末余额为1,984,562美元，较期初的461,933美元显著增加[21] - 公司现金储备从2022年2月28日的461,933美元增至2022年8月31日的1,984,562美元，主要得益于融资活动提供的553万美元现金[182] - 经营活动净现金流出为3,785,843美元，同比增加272,213美元[184] - 投资活动现金流在截至2022年8月31日的六个月内减少了8,505美元[185] - 融资活动现金流在截至2022年8月31日的六个月内增加了1,948,709美元，主要由于可转换票据的发行[186] 财务数据关键指标变化（资产负债） - 公司现金及现金等价物从461,933美元增至1,984,562美元，增幅达329.7%[13] - 公司应收账款从4,875,149美元降至2,777,946美元，降幅为43%[13] - 公司总负债从5,278,655美元增至8,286,378美元，增幅为57%[13] - 公司股东权益从5,088,250美元降至2,168,824美元，降幅达57.4%[13] - 公司累计赤字从17,152,172美元增至20,133,660美元[13] - 公司累计亏损在2022年8月31日达到2013.4万美元，较2022年2月28日的1715.2万美元增长17.4%[59] - 设备净值在2022年8月31日为2.23万美元，较2022年2月28日的2.68万美元下降16.8%[63] - 无形资产净值在2022年8月31日为9.44万美元，较2022年2月28日的12.59万美元下降25%[66] - 预付账款及保证金总额在2022年8月31日为391.3万美元，较2022年2月28日的276.6万美元增长41.4%[68] - 使用权资产及租赁负债在2022年8月31日为20.7万美元，较2022年2月28日的5069美元大幅增长[71] - 公司在美国的递延所得税资产从2022年2月28日的1,235,861美元下降至2022年8月31日的745,372美元[102] 业务线表现 - 电信产品及服务业务收入为432.7万美元，占总收入44%，同比增长25.5%[62] - SMS及MMS业务收入为544.9万美元，占总收入55.4%，同比下滑30.2%[62] - 大数据业务收入为6.25万美元，占总收入0.6%，同比下滑52.4%[62] - 通信产品与服务业务收入同比增长64%至281万美元，成为收入增长主要驱动力[151] - 短信业务收入同比下降42%至211万美元，公司正将资源转向更高利润率的服务[151] - 大数据业务收入同比增长91%至6.25万美元，主要得益于与Pacific Life Re的新合作[151] - VIE的营业收入为4,235,851美元，较去年同期的1,387,156美元大幅增长[37] - VIE的子公司营业收入为5,539,728美元，较去年同期的9,864,829美元有所下降[38] 地区表现 - 公司通过VIE结构在中国大陆运营移动支付平台业务，与中国联通和中国移动合作提供移动数据分发和支付服务[118][121] - 公司在中国大陆的VIE结构包括咨询协议、贷款协议、授权协议、认购期权协议和股权质押协议[119] - 公司与中国联通和中国移动的合作覆盖9个省份/直辖市，包括成都、江西、江苏、重庆、上海等[120] - 公司在中国大陆的子公司（包括JiuGe Management、JiuGe Technology等）适用25%的企业所得税税率[102] 管理层讨论和指引 - 公司已获得中国国家版权局7项专利授权，涉及风险评级API设计、保险风险评估平台等技术[161] - 公司子公司Sapientus与全球再保险公司Pacific Life Re达成服务协议[146] - 大数据部门与Pacific Life Re签订新合同，推进亚洲地区合作第二阶段，预计未来将带来额外收入[167][178] - 公司获得中国国家版权局授予的7项专利，涉及风险评级API设计、保险风险评估平台和保险欺诈检测系统等技术[178] - 公司确认存在财务报告内部控制重大缺陷，包括缺乏书面控制文档和职责分离不足[194][196] - 管理层已实施补救计划以改善内部控制，但需持续测试才能确认缺陷已解决[194][195] 其他重要内容 - 公司于2022年5月1日发行面值为73万美元的可转换票据，年利率20%，到期日为2023年4月30日，可按每股4美元转换为普通股[73] - 公司于2022年8月9日发行480万美元的两年期无息可转换票据，实际融资400万美元，票面利率20%，可按每股2美元转换为普通股[74] - 公司在2021财年发行12,705,541股普通股，总对价为5,665,533美元，其中8,858,207股为顾问服务发行[75] - 公司在2021财年通过可转换票据转换发行50万股普通股，每股价格为2美元，总金额为100万美元[75] - 公司在2021年8月16日发行218,000股普通股（每股2.5美元）和700,000股普通股（每股0.5美元）以转换票据[79] - 公司在2021年8月27日发行1,500,000股普通股（每股0.5美元）和59,200股普通股（每股5美元）以转换票据[79] - 公司在2022年8月31日持有5,324,429份未行使认股权证，加权平均行权价为2.13美元[90] - 公司在2022年8月9日向Lind Global Fund II LP发行认股权证，可购买3,478,261股普通股，行权价为1.75美元[91] - 公司在2021年12月28日授予4,545,500份股票期权，行权价为8美元，有效期5年[94] - 截至2022年8月31日，公司未行使股票期权的内在价值为0美元，因当前股价低于行权价[96] - 截至2022年8月31日，公司流通在外的股票期权为4,545,500份，行权价格为8.00美元，加权平均剩余合约期限为4.58年[97] - 2022年8月31日可行使的股票期权为909,000份，行权价格为8.00美元，加权平均剩余合约期限为4.58年[97] - 公司在美国的联邦企业所得税税率为21%，在中国大陆的企业所得税税率为25%[100][102] - 公司收入高度依赖中国联通和中国移动两家电信客户，集中度风险显著[206] - COVID-19疫情导致全球经济不确定性，可能对公司业务、股价及消费者需求产生重大不利影响[204] - 公司面临网络安全风险，实际或感知的数据泄露可能损害品牌声誉并影响运营[207][208] - 公司披露截至2022年8月31日未涉及任何重大法律诉讼[197]