公司财务总体情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为21.53545亿美元，较2022年12月31日的20.4207亿美元增长5.46%[10] - 截至2023年9月30日，公司总资产增至21.5亿美元，较2022年12月31日的20.4亿美元增长5.5%[187] 收入与支出情况 - 2023年前三季度总利息收入为7459万美元，较2022年同期的5671.7万美元增长31.51%[12] - 2023年前三季度总利息支出为2735.3万美元，较2022年同期的578.4万美元增长372.91%[12] - 2023年前三季度净利息收入为4723.7万美元，较2022年同期的5093.3万美元下降7.26%[12] - 2023年前三季度非利息收入为694.9万美元，较2022年同期的695.9万美元基本持平[12] - 2023年前三季度非利息支出为4446.4万美元，较2022年同期的4716.9万美元下降5.73%[12] 利润与收益情况 - 2023年前三季度净利润为764.8万美元，较2022年同期的763.4万美元基本持平[12] - 2023年前三季度归属于母公司的净利润为780.8万美元，较2022年同期的958.5万美元下降18.54%[12] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股收益为0.87美元，较2022年同期的1.04美元下降16.35%[12] - 2023年前三季度综合收益为234.1万美元，较2022年同期的 - 3367.7万美元实现扭亏为盈[14] - 2022年净收入为3,595千美元，2023年净收入为2,504千美元[16] - 截至2023年9月30日九个月，公司净收入为764.8万美元，2022年同期为763.4万美元[21] - 2023年和2022年前九个月有效税率分别为19.9%和19.4%，与21%法定最高联邦税率不同[127] - 2023年和2022年第三季度归属于普通股股东净收入分别为250.4万美元和429.1万美元[130] - 2023年和2022年前九个月归属于普通股股东净收入分别为780.8万美元和958.5万美元[130] - 2023年和2022年第三季度基本每股收益分别为0.28美元和0.47美元[130] - 2023年和2022年前九个月基本每股收益分别为0.87美元和1.04美元[130] 股东权益与股份情况 - 2022年6月30日普通股股数为9,950,172股，股东权益为165,154千美元[16] - 2022年9月30日普通股股数为9,978,041股，股东权益为156,599千美元[16] - 2023年6月30日普通股股数为9,633,496股，股东权益为159,557千美元[16] - 2023年9月30日普通股股数为9,630,735股，股东权益为156,065千美元[16] - 截至2023年9月30日，公司普通股数量为9630735股，2022年12月31日为9703581股[18] - 2022年发行普通股115,777股，金额为1,869千美元[16] - 2022年回购普通股79,054股，金额为1,281千美元；2023年回购普通股1,073股，金额为12千美元[16] - 2022年和2023年宣布的现金股息均为每股0.07美元，2022年金额为693千美元，2023年为673千美元[16] 现金流量情况 - 2023年九个月经营活动提供净现金1529.2万美元，2022年为1371.4万美元[21] - 2023年九个月投资活动使用净现金8329.8万美元，2022年为23031.5万美元[21] - 2023年九个月融资活动提供净现金10629.6万美元，2022年为19424.8万美元[24] - 2023年现金及现金等价物净增加3829万美元，2022年减少2235.3万美元[24] - 2023年九个月支付存款和借款利息现金为2553.2万美元，2022年为607.2万美元[24] - 2023年九个月支付所得税现金为185.9万美元，2022年为295.4万美元[24] - 2023年九个月未实现证券可供出售损失变化为 - 768.8万美元，2022年为 - 5240.1万美元[24] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为83886千美元，较2022年12月31日的45596千美元有所增加[161] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物增至8390万美元，较2022年12月31日的4560万美元增加3830万美元，增幅84.0%[188] 公司发展历程与重大事件 - 2015年1月29日公司完成银行从互助制向股份制的转变，发行1216.7万股普通股，发行价每股10美元，总收益1.217亿美元，净收益1.176亿美元，其中5840万美元在转变时注入银行[26][27] - 2015年12月18日员工持股计划完成公开市场购买，购买转变中发行普通股的8%，共104.8029万股[28] - 2021年3月25日，公司完成4000万美元3.75%固定至浮动利率次级票据私募发行，净收益约3930万美元[119] - 2021年4月公司与多方签订合资协议，向Quin Ventures提供800万美元融资，向POM发行价值50万美元的29719股普通股；2022年12月Quin Ventures出售资产，公司获得Quil Ventures Inc. 5%股权，价值22.5万美元，并记录150万美元应收承诺款；2023年6月公司认定Quin Ventures不再持续经营，冲销剩余投资[29] - 2021年10月31日银行从州储蓄银行执照转换为州商业银行执照，并更名为First Fed Bank[30] - 2022年5月20日，公司与NexBank达成2000万美元循环信贷协议，2024年5月18日到期，可选择延长364天[120] - 2022年8月5日公司被认定为金融控股公司的选举生效[30] - 2023年1月1日公司采用FASB ASU 2016 - 13，用当前预期信用损失（CECL）方法取代已发生损失方法[38] - 2023年1月1日，公司采用了ASU 2016 - 13《金融工具信用损失的计量》（即当前预期信用损失或CECL模型）[184] - 2023年第一季度执行套期保值协议后，公司实施了关于衍生品和套期保值的会计政策[185] - 公司于2023年7月1日将贷款和其他金融工具从LIBOR过渡，无重大影响[69] 信用损失准备相关 - 公司对投资证券至少每季度评估一次信用损失准备（ACLI），对贷款采用折现现金流（DCF）或剩余寿命方法计算信用损失准备（ACLL）[41][48] - 银行使用联邦公开市场委员会（FOMC）的预测来确定贷款组合的预期信用损失，预测前四个季度并按直线法转回[51] - 银行估计未使用承诺的预期信用损失，方法与贷款信用损失准备类似，还包括对未来承诺利用率的估计[54][55] - 综合收益表中的信用损失准备包括贷款信用损失准备和未使用承诺信用损失准备[57] - 2023年1月1日，投资证券中23.9%由美国政府或其机构发行或担保，30.0%由州和地方政府发行和担保，其余投资于至少投资级别的证券，采用时未记录可供出售投资证券的信用损失准备金[58] - 银行根据CECL方法在2023年1月1日将ACLL税前增加220万美元，采用时ACLL调整后期初余额占应收账款的比例为1.18%，而2022年12月31日为1.04%，2023年9月30日为1.04%[60] - 采用时，银行未使用承诺的期初ACLUC税前增加150万美元[62] - 采用ASU 2016 - 13使ACLL增加220万美元，ACLUC增加150万美元，导致税前累计影响调整为370万美元，对2023年1月1日期初留存收益的影响为税后300万美元[63] - 2023年上半年公司记录了270万美元的重大冲销和9.3万美元的回收[64] - 截至2023年9月30日，410万美元贷款被单独评估且无预期信用损失准备，其中270万美元贷款采用现金流折现法评估，150万美元贷款基于抵押物价值评估[94] - 截至2023年9月30日，单独评估的抵押依赖型贷款总计1462千美元，其中一至四户家庭贷款1430千美元，房屋净值贷款32千美元[95] - 截至2023年9月30日的三个月，ACLL减少35.2万美元，第三季度冲销主要集中在通过Splash计划购买的无担保消费贷款[102] - 截至2023年9月30日的九个月，采用新准则后ACLL减少140万美元，年初至今净冲销260万美元，部分被ACLL拨备抵消[103] - 2023年9月30日止三个月末，各贷款类别ACLL余额分别为：一至四户家庭贷款353.8万美元、多户家庭贷款127.1万美元等，总计1694.5万美元[102] - 2023年9月30日止九个月末，各贷款类别ACLL余额分别为：一至四户家庭贷款353.8万美元、多户家庭贷款127.1万美元等，总计1694.5万美元[102] - 2022年9月30日止三个月末，各贷款类别贷款损失准备（ALLL）余额分别为：一至四户家庭贷款321.4万美元、多户家庭贷款233.2万美元等，总计1627.3万美元[104] - 2022年9月30日止九个月末，各贷款类别ALLL余额分别为：一至四户家庭贷款321.4万美元、多户家庭贷款233.2万美元等，总计1627.3万美元[104] - 2022年12月31日，各贷款类别总ALLL分别为：一至四户家庭贷款334.3万美元、多户家庭贷款246.8万美元等，总计1611.6万美元[104] - 2023年9月30日，未偿还贷款承诺的信贷损失拨备为82.8万美元，较2023年1月1日采用CECL时的190万美元有所下降[111] - 截至2023年9月30日，ACLL增至1700万美元，公司在2023年1月1日采用CECL记录了220万美元的首日调整分录，九个月内计提贷款信用损失准备31.5万美元，净冲销额为250万美元；ACLL占总贷款的比例在2023年9月30日和2022年12月31日分别为1.0%和1.1%[202] 投资证券情况 - 2023年9月30日，可供出售证券的摊销成本为3.65626亿美元，未实现损失为5630.2万美元，估计公允价值为3.09324亿美元；2022年12月31日，摊销成本为3.75183亿美元，未实现损失为4861.5万美元，估计公允价值为3.26569亿美元[73] - 2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券的应计利息应收款分别为220万美元和200万美元[74] - 截至2023年9月30日，可供出售投资组合未实现总损失为5630.2万美元，公允价值为3.09024亿美元；截至2022年12月31日，未实现总损失为4861.5万美元，公允价值为3.23783亿美元[75] - 2023年9月30日，有2只可供出售证券未实现损失少于一年，180只超过一年；2022年12月31日，分别为113只和69只[75] - 截至2023年9月30日，投资证券摊余成本为3.65626亿美元，估计公允价值为3.09324亿美元；截至2022年12月31日，摊余成本为3.75183亿美元，估计公允价值为3.26569亿美元[77][78] - 2023年前三季度和2022年前三季度可供出售证券销售所得分别为0和1268.5万美元，已实现总收益分别为0和12.8万美元，已实现总损失分别为0和1万美元[79] - 截至2023年9月30日，投资证券降至3.093亿美元，较2022年12月31日的3.266亿美元减少1730万美元，降幅5.3%[189] 贷款情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款净额分别扣除未赚取贷款费用超过未摊销成本和溢价1440万美元和1320万美元[81] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款应计利息分别为580万美元和470万美元[81] - 截至2023年9月30日，贷款应收款摊余成本净额为1.618033亿美元；截至2022年12月31日，为1.531435亿美元[82] - 截至2023年9月30日，非应计贷款摊销成本为237.4万美元；截至2022年12月31日，为179.3万美元[84] - 2023年第三季度和前三季度，非应计贷款按现金基础确认的利息收入分别为1.9万美元和5.2万美元[85] - 截至202