公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司总资产为59.6538亿美元，较2019年的59.9851亿美元略有下降[270] - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物为1689.8万美元，较2019年的1039.5万美元有所增加[270] - 截至2020年12月31日，公司股东权益为3.08846亿美元，较2019年的4.8775亿美元有所下降[272] - 2018年1月1日总权益余额为499,136美元，2018年12月31日为484,492美元，2019年12月31日为487,750美元，2020年6月25日为439,722美元[279] - 2020年和2019年12月31日的存货分别为1.11699亿美元和1.21129亿美元[370] - 2020年和2019年12月31日的物业、厂房及设备净值分别为4728.5万美元和2034万美元[372] - 2020年和2019年12月31日的商誉和其他无形资产分别为3.38064亿美元和3.82113亿美元[373] - 截至2020年和2019年12月31日，公司自保工伤赔偿负债分别为0.5百万美元和0.7百万美元[312] - 2020年末美国长期资产为14798千美元，2019年末为7787千美元[451] - 2020年末中国长期资产为14207千美元，2019年末为5296千美元[451] - 2020年末捷克共和国长期资产为6070千美元，2019年末为3278千美元[451] - 2020年末法国长期资产为11076千美元，2019年末为3144千美元[451] - 2020年末其他外国国家长期资产为1134千美元，2019年末为835千美元[451] - 2020年末长期资产总计47285千美元，2019年末为20340千美元[451] 公司经营成果关键指标变化 - 2020年6月26日至12月31日，产品净收入为1.47168亿美元，成本为1.01585亿美元，毛利润为4558.3万美元[274] - 2020年6月26日至12月31日，公司经营亏损610.6万美元，净亏损843.7万美元[274] - 2020年6月26日至12月31日，综合收益为16.8万美元，而2020年1月1日至6月25日综合亏损3610.4万美元[276] - 2020年6月26日至12月31日净亏损8,437美元，2020年1月1日至6月25日净亏损34,136美元，2019年全年净利润30,812美元，2018年全年净利润20,841美元[281] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年的广告费用分别为620万美元、480万美元、1190万美元和1610万美元[322] - 2020年6月26日至12月31日外汇净损失0.9百万美元，2020年1月1日至6月25日外汇净收益0.5百万美元，2019年和2018年外汇净损失分别为2.0百万美元和1.9百万美元[330] - 2020年6月26日至12月31日，公司因重估调整在合并运营报表中记录了0.3百万美元的费用[333] - 2020年6月26日至12月31日，公司因重组计划确认员工终止福利1.1百万美元，2019年和2018年分别为0.6百万美元和3.1百万美元[336] - 2019年和2018年，公司因品牌消费品业务记录设施退出及其他相关成本分别为0.8百万美元和1.9百万美元，因风味与配料业务分别为0.8百万美元和4.5百万美元，2020年未确认此类成本[336] - 2020年6月26日至12月31日，公司所得税费用（收益）为 - 261.8万美元[393] - 2020年1月1日至6月25日，公司所得税费用（收益）为 - 348.2万美元[393] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年年底，公司税前总亏损（收入）分别为1.1055亿美元、3.7618亿美元、2.8346亿美元和2.6153亿美元，联邦所得税率均为21%，有效税率分别为23.7%、9.3%、-8.7%和20.3%[395] - 2020年6月26日至12月31日，基本和摊薄后普通股每股净亏损均为0.22美元[441] 公司现金流关键指标变化 - 2020年6月26日至12月31日经营活动净现金使用9,445美元，2020年1月1日至6月25日提供19,908美元，2019年全年提供31,665美元，2018年全年提供33,804美元[281] - 2020年6月26日至12月31日投资活动净现金使用282,122美元，2020年1月1日至6月25日使用3,532美元，2019年全年使用4,037美元，2018年全年使用2,181美元[281] - 2020年6月26日至12月31日融资活动净现金提供252,216美元，2020年1月1日至6月25日使用16,924美元，2019年全年使用23,942美元，2018年全年使用28,532美元[281] - 2020年6月26日至12月31日现金及现金等价物净减少38,637美元，2020年1月1日至6月25日减少333美元，2019年全年增加3,190美元，2018年全年增加3,067美元[281] - 2020年6月26日至12月31日利息支付3,328美元，2020年1月1日至6月25日支付798美元，2019年全年无，2018年全年无[281] - 2020年6月26日至12月31日税款支付（净额）3,091美元，2020年1月1日至6月25日支付2,244美元，2019年全年支付4,571美元，2018年全年支付5,175美元[281] 公司会计政策及调整 - 公司于2020年第二季度采用ASU 2017 - 7，使2020年1月1日至6月25日历史报告营业利润增加0.1百万美元[289] - 2019年1月1日，前身采用ASU 2018 - 2，从累计其他综合收益中重新分类210万美元至净母公司投资[290] - 截至2018年6月30日，阿根廷子公司前三年累计通胀率超过100%，自2019年1月1日起采用高通胀会计处理[331] 各业务线收入关键指标变化 - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年，甜味剂及相关产品净收入分别为96857千美元、80749千美元、165863千美元和173759千美元[321] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年，甘草产品净收入分别为50311千美元、47579千美元、106260千美元和117206千美元[321] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年，公司总产品净收入分别为147168千美元、128328千美元、272123千美元和290965千美元[321] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年，品牌消费品业务中北美地区收入分别为40273千美元、29926千美元、59945千美元和59007千美元[321] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年，品牌消费品业务中欧洲、中东和非洲地区收入分别为41855千美元、35360千美元、75974千美元和81978千美元[321] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年，品牌消费品业务中亚太地区收入分别为8428千美元、9584千美元、17772千美元和17035千美元[321] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年，品牌消费品业务中拉丁美洲地区收入分别为6301千美元、5879千美元、12172千美元和15739千美元[321] - 2020年6月26日至12月31日、2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年，风味与配料业务收入分别为50311千美元、47579千美元、106260千美元和117206千美元[321] 公司收购相关情况 - 2020年6月25日业务合并，初步购买价格为386,736千美元，收购净资产264,534千美元，商誉122,202千美元[344][345] - 2020年第三和第四季度，公司对初始购买价格分配进行了计量期调整，包括应收账款减少1.5百万美元、存货减少2.7百万美元等多项调整，商誉减少8.9百万美元[349] - 2020年11月10日，公司以80百万美元现金收购Swerve，交易相关成本为3.2百万美元[352] - Act II在业务合并前产生交易成本17.0百万美元，2020年第三季度识别出额外1.2百万美元交易成本，调整后额外实收资本减少0.9百万美元，累计亏损减少0.3百万美元[351] - 公司收购Swerve的资金来源为手头可用现金和50百万美元循环贷款安排下的约47.9百万美元[352] - 初步购买对价为7.8954亿美元，其中基础现金对价8亿美元，成交调整估计为 - 104.6万美元[354] - 收购的总资产为4.6792亿美元，承担的总负债为384.1万美元，净收购资产为4.2951亿美元，商誉3.6003亿美元[354] - 可辨认无形资产中客户关系公允价值320万美元，使用寿命10年；商标名称公允价值3310万美元，使用寿命25年[354] - 假设业务合并和Swerve收购于2019年1月1日发生，2020年和2019年的预计收入分别为3.05544亿美元和3.02991亿美元，净亏损分别为1872.9万美元和570.5万美元[357] - 2021年2月5日公司以1.8亿美元初始现金购买价收购股份，最高另有5500万美元或有付款[453] - 或有付款取决于2020年8月29日至2021年12月31日EBITDA达到约3000万美元以上[453] - 部分或有付款（最高2750万美元）公司可选择以普通股支付[453] 公司租赁相关情况 - 截至2020年6月26日，使用权资产和经营租赁负债确认为1520万美元，第三季度使用权资产减少270万美元[360] - 2020年6月26日至12月31日租赁费用为230万美元，2020年1月1日至6月25日、2019年和2018年分别为220万美元、520万美元和370万美元[367] - 截至2020年12月31日，未来租赁付款总额为1612.4万美元，总经营租赁负债为1494.7万美元，加权平均剩余租赁期限为4.6年，加权平均折现率为3.42%[368] 公司资产减值情况 - 2020年第一季度，公司对商誉和无形资产进行减值测试，确认2290万美元无形资产减值和1770万美元商誉减值[376] - 2020年和2019年第四季度，公司对商誉和产品配方进行年度减值测试，未发生减值[377] 公司债务相关情况 - 截至2020年12月31日，公司债务包括1.365亿美元定期贷款和4785.5万美元循环信贷，长期债务总计1.72662亿美元[379] - 公司债务在2021 - 2025年到期金额分别为700万美元、700万美元、1050万美元、1400万美元、1.45855亿美元[379] - 2020年7月1日，公司将基准利率定期贷款转换为伦敦银行同业拆借利率贷款，利率为4.50%[380] 公司税务相关情况 - 截至2020年12月31日，公司有义务在2025年前购买2960万美元原材料，另有190万美元采购承诺[388] - 2020年3月27日《CARES法案》颁布，对公司合并财务报表无重大影响[392] - 2020年和2019年年底，公司净递延所得税资产