公司收购与股票回购 - 2021年2月5日公司完成对WSO Investments的收购，初始现金购买价1.8亿美元，满足特定财务指标后最高额外支付5500万美元[137] - 2020年9月8日公司董事会授权最高2000万美元的股票回购计划，有效期至2021年9月15日，暂无回购[142][144] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度产品净收入1.058亿美元，较2020年同期的6600万美元增加3990万美元，增幅60.4%[146] - 2021年第一季度商品销售成本7020万美元，较2020年同期的4010万美元增加3010万美元，增幅74.9%[147] - 2021年第一季度销售、一般和行政费用3290万美元，较2020年同期的1600万美元增加1690万美元[148] - 2021年第一季度无形资产摊销420万美元，较2020年同期的250万美元增加160万美元，增幅63.8%[149] - 2021年第一季度无资产减值费用，2020年同期为4060万美元，包括2290万美元的无形资产减值和1770万美元的商誉减值[150] - 2021年第一季度重组及其他费用170万美元，主要用于关闭新泽西州卡姆登工厂[151] - 2021年第一季度营业亏损306.4万美元，2020年同期为3332.2万美元[145] - 2021年第一季度净亏损1202.5万美元，2020年同期为2865.5万美元[145] - 2021年第一季度认股权证负债公允价值变动产生非经营损失240万美元，扣除了与2020财年相关的120万美元非经营收益[152] - 2021年第一季度净利息费用为510万美元，较2020年同期的20万美元增加490万美元[153] - 2021年第一季度其他收入净额为30万美元，较2020年同期的170万美元减少140万美元[155] - 2021年第一季度所得税收益为370万美元，较2020年同期的310万美元增加60万美元，有效税率为23.4%，2020年同期为9.8%[156] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度品牌消费品部门产品净收入为8180万美元，较2020年同期的4020万美元增加4160万美元，营业利润为1020万美元，较2020年同期的亏损680万美元增加1690万美元[157][158][159] - 2021年第一季度风味与配料部门产品净收入为2400万美元，较2020年同期的2580万美元减少170万美元，降幅6.7%，营业利润为100万美元，2020年同期亏损2400万美元[160][161][162] - 2021年第一季度公司部门营业亏损为1420万美元，较2020年同期的260万美元增加1160万美元[164][165] 现金流量数据关键指标变化 - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为560万美元，2020年同期为提供1460万美元；投资活动净现金使用量为1.881亿美元，2020年同期为90万美元；融资活动净现金提供量为2.041亿美元，2020年同期使用1390万美元[167][168][169] 信贷安排与债务情况 - 截至2020年12月31日，高级担保贷款协议包括1.4亿美元的高级担保第一留置权定期贷款和最高5000万美元的第一留置权循环信贷额度；截至2021年3月31日，信贷安排包括3.75亿美元的定期贷款和最高7500万美元的循环信贷额度[170][173] - 信贷安排要求公司进行某些强制性预付款，包括非日常资产销售净现金收益的100%、债务发行净现金收益的100%以及“超额现金流”的50%（根据总净杠杆比率调整），还需按季度支付定期贷款本金的0.25%作为摊销款[176] - 截至2021年3月31日，公司债务总额为400000千美元，利息总额为143495千美元，总计543495千美元[179] - 2022 - 2026年及以后各期债务还款额分别为3750千美元、3750千美元、3750千美元、3750千美元、28750千美元、356250千美元[179] - 2022 - 2026年及以后各期债务利息支付额分别为21816千美元、21610千美元、21457千美元、21296千美元、20835千美元、36481千美元[179] - 2022 - 2026年及以后各期债务及利息总支付额分别为25566千美元、25360千美元、25207千美元、25046千美元、49585千美元、392731千美元[179] 表外安排情况 - 公司无对财务状况、经营成果等有重大影响的表外安排[178] 会计政策与内部控制情况 - 除增加私募认股权证会计政策外，公司关键会计政策和估计与2020年12月31日财年披露相比无变化[182] - 截至2021年3月31日，公司披露控制和程序无效[185] - 公司认定私募认股权证应作为衍生负债处理，发现认股权证会计控制存在重大缺陷，截至2021年3月31日，财务报告内部控制无效[186] - 公司针对重大缺陷采取行动，实施额外审查程序、培训和改进措施[187] - 截至2021年3月31日财季，除上述情况外，财务报告内部控制无其他重大变化[189]