公司收购与合并 - 2020年1月2日公司完成与Bancorp of New Jersey, Inc.的市场内合并，收购约8亿美元贷款并承担约8亿美元存款[41] - 2019年5月31日公司通过银行收购BoeFly, LLC全部资产并成立子公司BoeFly, Inc [46] - 2019年1月2日，公司完成与Greater Hudson Bank的合并，收购约4亿美元贷款，承担约4亿美元存款，并获得七个分行[148] 贷款相关情况 - 2023年12月31日和2022年12月31日，非应计贷款（有信用损失准备）总额分别为6.9963亿美元和9.4442亿美元[37] - 2023年12月31日和2022年12月31日，PPP贷款分别为900万美元和1100万美元[54] - 公司通过第三方贷款审查公司定期抽样验证贷款应收款的信用质量[59] - 公司将贷款类别和贷款细分视为同一概念[56] - 非应计贷款包括集体评估和单独分析的贷款[58] - 2023年当期贷款总核销额为5.4万美元，2022年为339.7万美元[62] - 2023年和2022年贷款信用损失准备分别为820万美元和1775万美元[72] - 2023年末贷款余额为2.0323亿美元，较年初的1.6266亿美元有所增加，主要源于9801万美元的新增贷款和提款，以及5744万美元的还款[91] - 2023年末贷款总额为8.1974亿美元，较年初的9.0513亿美元有所减少，主要是由于1.7049亿美元的冲销和8424万美元的信贷损失拨备[98] - 2023年商业和商业房地产贷款的延期还款和利率调整总额为1.7798亿美元，占贷款组合的0.21%[101] - 2023年末未使用承诺的信贷损失准备金余额为2811万美元，较年初的3035万美元有所减少[103] 投资证券与利息应收款 - 2023年12月31日和2022年12月31日，可售投资证券应计利息应收款分别为230万美元和240万美元[52] - 2021年1月1日公司采用ASU 2016 - 13并实施CECL方法计算可售投资证券的信用损失准备，2023年12月31日无信用损失准备[52] 公司股权与信托投资 - 公司拥有Center Bancorp, Inc. Statutory Trust II 100%的有表决权股份，该信托投资公司520万美元的次级从属可递延利息债券[43] 财务费用与资产折旧摊销 - 2023、2022和2021年房屋及设备折旧和摊销费用分别为450万美元、390万美元和380万美元[73] - 2023年、2022年和2021年的无形资产摊销费用分别约为140万美元、170万美元和200万美元[110] 存款情况 - 截至2023年和2022年12月31日，余额超过25万美元的定期存款分别为6.434亿美元和5.918亿美元[81] - 截至2023年和2022年12月31日，公司的定期存款总额分别为25亿美元和24亿美元[110] - 截至2023年和2022年12月31日，主要管理人员、董事及其关联方的存款分别为3230万美元和4970万美元[151] - 截至2023年12月31日，年初至今平均活期存款中的ICS互惠存款为943百万美元，定期存款中的CDARS为111百万美元，2022年分别为301百万美元、15百万美元[192] - 2023年平均定期存款增加11亿美元，其中非互惠经纪定期存款增加5.7亿美元，零售定期存款增加4.06亿美元，CDARs增加9600万美元[209] 债券与资本证券 - 2003年公司子公司发行500万美元MMCapS资本证券，2023年12月31日次级债券浮动利率为8.50%[83] - 2015年母公司发行5000万美元固定至浮动利率次级票据，于2021年1月1日全额赎回[85] - 2020年6月10日，母公司发行了7500万美元的固定至浮动利率次级票据，2020 - 2025年6月15日年利率为5.75%[115] 会计准则与商誉 - 2023年1月1日起公司采用ASU 2022 - 02会计准则更新[69] - 2023年12月31日进行商誉定量减值分析，结果显示报告单元公允价值超过账面价值[77] - 截至2023年和2022年12月31日商誉余额均为2.08372亿美元[78] 所得税与递延所得税资产 - 2023年和2022年公司认为递延所得税资产很可能实现，且预计未来十二个月未确认所得税利益不会显著增加[87] - 截至2023年12月31日，公司在新泽西州的净运营亏损为1310万美元，将于2040年12月31日到期[119] - 2023年所得税费用为3000万美元，2022年为4600万美元，2021年为4470万美元；2023年有效税率为25.6%，2022年为26.9%，2021年为25.5%[204] 资本充足与缓冲要求 - 截至2023年和2022年12月31日，银行在监管框架下被归类为资本充足，管理层认为自通知以来没有改变银行类别的条件或事件[92] - 2023年末，杠杆（一级）资本为10.74204亿美元，比率为11.20%；2022年末为9.96013亿美元，比率为10.64%[93] - 截至2023年12月31日，公司和银行均满足适用的资本保护缓冲要求，公司最低比率是总风险资本比率，高于最低缓冲比率3.27%，银行最低比率是基于风险的总资本比率，高于最低缓冲比率2.78%[125] 股权发行与补偿计划 - 2021年8月19日，公司完成11.5万股存托股份的承销公开发行，总清算优先权为1.15亿美元，发行优先股的净收益为1.109亿美元[120] - 截至2023年12月31日，2017年股权补偿计划可发行普通股或等价物的最大数量为750,000股，可用股份约为469,501股[166] - 截至2023年12月31日，未归属递延股票单位相关的约150万美元薪酬成本预计将在1.4年的加权平均期内确认[140] - 截至2023年12月31日，未确认的非归属受限股补偿成本约为0.7百万美元，预计在1.1年的加权平均期内确认[169] 养老金与退休计划 - 公司维持一项冻结的非缴费型养老金计划，参与者达到65岁正常退休年龄后可领取福利，一般为参与者5年最高平均薪酬的44%[127] - 2023 - 2021年，公司401(k)计划的雇主供款分别为260万美元、220万美元和160万美元[135] - 截至2023年12月31日，公司预计2024年将确认约20万美元的净精算损失作为净定期养老金费用的一部分[157] - 2024 - 2029年养老金计划预计贡献金额分别为709、707、710、752、752、3598[164] - 2023 - 2021年补充高管退休计划（SERP）补偿费用分别为0.4百万美元、1.4百万美元、1.0百万美元[165] 金融交易与套期 - 公司曾进行两笔利率上限利差交易，总名义金额为2.25亿美元，均指定为现金流量套期[142] - 2023 - 2022年利率合约名义金额均为950,000千美元，公允价值分别为43,805千美元、56,797千美元[174] - 2023年利率合约有效部分在其他综合收益（OCI）中确认的收益为943.1万美元，2022年为4628.2万美元；2023年从OCI重分类至利息支出的损失为2023万美元，2022年为334.3万美元[195] - 2023 - 2021年互换和上限交易记录的利息（收入）费用分别约为 - 20.2百万美元、 - 3.3百万美元、1.9百万美元[194] 利息收入与信贷损失拨备 - 2023年总利息收入平均额为48,933千美元，相比2022年增加68,076千美元，相比2021年增加22,436千美元[184] - 2022年信贷损失拨备为1780万美元，较2021年的 - 550万美元增加2330万美元，反映有机贷款增长和宏观经济条件变化[203] 公司概况与运营 - 公司是现代金融服务公司，资产超98.56亿美元，主要通过银行子公司ConnectOne Bank运营[210] 贷款审批权限 - 管理信贷委员会可批准无政策例外的合计贷款敞口最高达8000万美元的贷款，无政策例外的无担保贷款最高达4000万美元；高级贷款小组可批准无政策例外的合计贷款敞口最高达3500万美元、有政策例外最高达3000万美元的贷款，无政策例外的无担保贷款最高达1000万美元、有例外最高达500万美元[217] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司有487名全职员工和12名兼职及临时员工，员工未由集体谈判单位代表[221] - 公司通过ConnectOne University计划支持员工培训、教育和指导，2023年赞助两名员工参加Stonier银行研究生院课程[222][223] - 2023年有58名员工获得晋升[225] 银行收购审批与业务扩展 - 银行收购需获得新泽西州银行与保险部和联邦存款保险公司的批准，特定情况下公司可扩展至保险、证券等金融活动[228] 股息支付与市值 - 截至2023年12月31日，根据监管指南可用于支付股息的金额约为286.0百万美元[170] - 截至最近完成的第二财季最后一个工作日，非关联方持有的有表决权和无表决权普通股的总市值为604.8百万美元[180]