财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司现金为372,622美元，较2021年12月31日的131,912美元有所增加；总资产为223,044,066美元，较2021年12月31日的1,477,517美元大幅增长[19] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为496,488美元，较2021年12月31日的1,510,974美元减少；总负债为11,749,068美元，较2021年12月31日的1,510,974美元增加[20] - 2022年第二季度，公司净收入为2,530,057美元，而2021年同期净亏损803美元；2022年前六个月净收入为4,271,198美元，2021年同期净亏损5,213美元[24] - 2022年第二季度，公司形成和运营成本为263,815美元，2021年同期为803美元；2022年前六个月形成和运营成本为511,099美元，2021年同期为5,213美元[25] - 截至2022年6月30日，公司A类普通股基本和摊薄加权平均流通股数为21,930,000股，每股基本和摊薄净收入为0.09美元；B类普通股基本和摊薄加权平均流通股数为7,482,500股，每股基本和摊薄净收入为0.09美元[26] - 2022年1 - 3月，创始人股份转让给锚定投资者使额外实收资本增加14,272美元；私募认股权证出售收益超过公允价值使额外实收资本增加3,763,290美元[29] - 2022年2月1日，发起人没收27股B类普通股；对锚定投资者的激励使额外实收资本增加10,290,473美元[29] - 2022年1 - 3月，公司净收入为1,741,141美元；账面价值重新计量至赎回价值使累计亏损增加14,469,018美元[29] - 2022年4 - 6月，公司净收入为2,530,057美元；账面价值重新计量至赎回价值使累计亏损减少317,432美元[29] - 2021年3月3日至31日，公司发行7,750,000股B类普通股给发起人，额外实收资本为24,225美元，净亏损4,410美元；截至2021年6月30日，净亏损累计至5,213美元[32] - 2022年上半年净收入为427.1198万美元，2021年3月3日至6月30日净亏损为5213美元[35] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司无现金等价物，现金分别为372,622美元和131,912美元[68] - 2022年6月30日止三个月，A类普通股基本和摊薄净收入为1,886,414美元，每股0.09美元；B类普通股为643,643美元，每股0.09美元[75] - 2022年6月30日止六个月，A类普通股基本和摊薄净收入为3,076,609美元，每股0.16美元；B类普通股为1,194,589美元，每股0.16美元[76] - 截至2022年6月30日，A类普通股待赎回金额为221,867,959美元，计算过程为总收益219,300,000美元减去分配给公开认股权证的收益5,372,850美元和A类普通股发行成本20,937,928美元，再加上账面价值重新计量至赎回价值的28,878,737美元[91] - 截至2022年6月30日，信托账户持有的投资为221,867,959美元，认股权证负债总计3,577,080美元，其中公开认股权证负债2,138,175美元，私人认股权证负债1,438,905美元[130] - 2022年1月24日，公开认股权证负债估值的关键输入参数为：无风险利率1.37%，预期期限5.33年，预期波动率9.2%[133] - 2022年1月24日，私人认股权证负债估值的关键输入参数为：无风险利率1.37%，预期期限5.33年，预期波动率9.2%，行使价11.5美元，股息收益率0.00%[136] - 截至2022年6月30日的三个月，公司净收入2,530,057美元，包括认股权证公允价值变动未实现收益2,476,440美元，利息收入和国债销售实现收益317,432美元，扣除组建和运营成本263,815美元[148] - 截至2022年6月30日的六个月，公司净收入4,271,198美元，包括认股权证公允价值变动未实现收益5,411,480美元，利息收入和国债销售实现收益374,959美元，扣除认股权证交易成本1,004,142美元和组建及运营成本511,099美元[149] - 截至2021年6月30日的三个月，公司净亏损803美元，为组建和运营成本[149] - 2021年3月3日（成立）至2021年6月30日，公司净亏损5,123美元，为组建和运营成本[149] - 2022年上半年，经营活动使用的净现金为2,035,463美元，主要归因于净收入4,271,198美元和首次公开募股交易成本1,004,142美元，认股权证公允价值变动未实现收益5,411,480美元进行了抵销[151] - 2021年3月3日至2021年6月30日，经营活动使用的净现金为605美元，主要归因于净亏损5,213美元，通过发行B类普通股支付组建成本4,608美元进行了抵销[151] 首次公开募股及相关交易数据 - 2022年1月24日完成首次公开募股，发行2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；2月1日承销商部分行使超额配售权，额外购买193万单位，额外收益1930万美元[40] - 首次公开募股同时完成私募680万份认股权证，每份1美元，收益680万美元；2月1日出售超额配售单位时，保荐人额外购买57.9万份认股权证，收益57.9万美元[41] - 截至2022年6月30日，交易成本达2194.2071万美元，包括240.6万美元承销佣金、767.55万美元递延承销佣金、1029.0473万美元锚定投资者激励金和157.0098万美元其他发行成本[41] - 首次公开募股和私募认股权证出售净收益中的2.21493亿美元存入信托账户，每单位10.10美元[45] - 2022年1月24日，公司以每股10美元的价格出售20,000,000个单位，13名合格机构买家或机构认可投资者购买了全部单位[95] - 2022年2月1日，承销商部分行使超额配售权，购买1,930,000个单位，为公司带来19,300,000美元的总收益[96] - 上市同时，发起人以每股1美元的价格购买680万份私募认股权证，总价680万美元；2022年2月1日，又以同样价格购买57.9万份，总价57.9万美元[104] - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可额外购买300万单位；2022年2月1日，承销商部分行使该选择权，购买193万单位，公司获得毛收入1930万美元[116] - 公司支付现金承销佣金，2022年1月24日和2月1日分别支付202万美元和38.6万美元；承销商有权获得IPO毛收入3.5%（即767.55万美元）的递延承销佣金[116] - 2022年1月24日，公司首次公开发行20,000,000个单位，每个单位售价10美元，私募6,800,000份私人认股权证，每份售价1美元，总收益206,800,000美元，其中202,000,000美元存入信托账户[147] - 2022年2月1日，承销商部分行使超额配售权，购买1,930,000个单位，并私募579,000份私人认股权证，共19,493,000美元存入信托账户[148] - 2022年1月24日，公司完成首次公开募股，发售2000万股，发行价为每股10美元，同时私募配售680万份私募认股权证，每份1美元，总收益2.068亿美元[181][183] - 2022年2月1日，承销商部分行使超额配售权，购买193万份超额配售单位，额外收益1930万美元[183] - 2022年2月1日，与超额配售单位出售同时，保荐人私募额外购买57.9万份超额配售私募认股权证，公司总收益57.9万美元[183] - 2022年1月24日首次公开募股结束和2月1日部分行使超额配售权后，2.21493亿美元（每单位10.10美元）存入信托账户[184] 业务合并相关规定 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公平市场价值至少为签署最终协议时信托账户净资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应缴税款）的80%[43] - 公司将为公众股东提供机会，在完成初始业务合并时赎回全部或部分公众股份，预计信托账户初始金额为每股10.10美元[46][47] - 若公司在规定期限内未完成初始业务合并，将赎回100%公众股份，每股价格可能为10.10美元或更低，认股权证将失效[49][51] - 保荐人、高管和董事同意放弃特定情况下的赎回权和清算分配权，并投票支持公司业务合并[52] 公司运营及其他事项 - 公司自成立至2022年6月30日的所有活动与公司组建、首次公开募股和寻找业务合并目标有关，最早在完成初始业务合并后产生运营收入[39] - 截至2022年6月30日，公司运营银行账户约有372,622美元，营运资金为422,830美元[54] - 首次公开募股前，公司通过发起人支付25,000美元购买创始人股份及275,000美元无担保期票贷款满足流动性需求，该贷款于2022年1月27日还清[55] - 2022年8月3日，发起人签署协议为公司提供300,000美元贷款额度[55] - 公司为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[63][65] - 编制未经审计的简明财务报表需管理层进行估计和假设，如确定认股权证负债和超额配售选择权负债的公允价值[66] - 若公司在初始业务合并结束时以低于每股9.20美元的价格发行A类普通股或股权关联证券，且总收益超过总股权收益的60%，同时A类普通股10个交易日的成交量加权平均交易价格低于每股9.20美元，认股权证的行使价格将调整为市场价值和新发行价格较高者的115% [97] - 认股权证将在初始业务合并完成30天后或本次发行结束12个月后（以较晚者为准）可行使，并在初始业务合并完成5年后到期[98] - 若初始业务合并结束后90个工作日内，认股权证行权可发行的A类普通股的注册声明未生效，认股权证持有人可按“无现金基础”行使认股权证[101] - 当A类普通股价格等于或超过每股18美元时，公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回全部未行使认股权证，需提前30天书面通知[102] - 公司根据FASB ASC 815评估金融工具是否为衍生品或包含嵌入式衍生品特征，衍生品按公允价值记录在资产负债表上[80] - 公司根据FASB ASC 480和ASC 815评估认股权证和超额配售选择权，不符合权益分类标准的按负债记录[81] - 公司根据FASB ASC 740核算所得税，截至2022年6月30日和2021年12月31日，无未确认的税收优惠[84][86] - 2021年3月5日，发起人支付2.5万美元获得718.75万股B类普通股；经一系列变动，截至2022年6月30日，B类普通股发行或流通数量为748.25万股[107][124] - 2021年3月5日，发起人同意向公司提供最高30万美元贷款用于IPO部分费用；截至2022年1月24日，公司借款27.5万美元，1月27日全额偿还[110] - 公司自生效日起每月向发起人关联方支付1万美元行政服务费；2022年第二季度和生效日至6月30日分别产生费用3万美元和5.4333万美元[114] - 公司与某些远期购买方达成协议，对方拟以每单位10美元的价格购买800万份远期购买单位，总价8000万美元[117] - 截至2022年6月30日，13家锚定投资者在IPO中购买2000万单位；IPO结束时，他们有权按约0.01美元/股的价格从发起人处购买一定数量的创始人股份，总收益1.4273万美元[120] - 公司有权发行100万优先股，截至2022年6月30日和2021年12月31日，均无优先股发行或流通[123] - 公司有权发行2亿股A类普通股，截至2022年6月30日和2021年12月31日，除分别有2193万股和0股A类普通股可能被赎回外，无A类普通股发行或流通[123] - 截至2022年6月30日，公司运营银行账户持有约372,622美元，营运资金为422,830美元[151] - 截至2022年6月30日，公司无任何未偿还的营运资金贷款[154] - 截至2022年6月30日，公司无表外安排相关的义务、资产或负债[156] - 截至2022年6月30日，除每月最多支付10,000美元给发起人或其关联方用于办公空间等服务费用外，公司无长期债务等其他长期负债；承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计7,675,500美元[157] - 2020