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Generation Asia I Acquisition (GAQ) - 2023 Q1 - Quarterly Report

首次公开募股及后续配售 - 公司于2022年1月24日完成首次公开募股,发售2000万单位,每单位10美元,私募680万份认股权证,每份1美元,总收益2.068亿美元,其中2.02亿美元存入信托账户[137] - 2022年2月1日,承销商部分行使超额配售权,购买193万单位,同时私募57.9万份认股权证,1949.3万美元存入信托账户[138] 净收入情况 - 截至2023年3月31日的三个月,公司净收入为344,439美元,包括利息收入和国债销售实现收益244.1165万美元,认股权证公允价值变动未实现损失183.44万美元,以及组建和运营成本26.2326万美元[138] - 截至2022年3月31日的三个月,公司净收入为174.1141万美元,包括认股权证公允价值变动未实现收益293.504万美元,利息收入和国债销售实现收益5.7527万美元,认股权证交易成本100.4142万美元,以及组建和运营成本24.7284万美元[139] 资金状况 - 截至2023年3月31日,公司运营银行账户约有136,212美元,营运资金赤字为53,599美元[141] 经营活动净现金使用量 - 截至2023年3月31日的三个月,经营活动净现金使用量为151,869美元,净收入受信托账户投资利息244.1165万美元和认股权证负债公允价值变动183.44万美元影响[141] - 截至2022年3月31日的三个月,经营活动净现金使用量为109.5038万美元,主要归因于净收入174.1141万美元和首次公开募股交易成本100.4142万美元,部分被认股权证公允价值变动未实现收益293.504万美元和经营资产与负债变动84.7754万美元抵消[141] 业务合并期限 - 若公司无法在2023年7月23日(或2023年10月23日,若在首次公开募股结束后18个月内签订最终协议且发起人不向信托账户存入额外资金;必要时,2024年1月23日,前提是发起人向信托账户存入额外资金)前完成业务合并,将停止所有运营,仅进行清算[147] 公司负债及费用 - 截至2023年3月31日,公司无表外安排,无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债,仅需每月向发起人或其关联方支付最多1万美元用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持服务[148][149] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用,总计767.55万美元,该费用将在业务合并完成时从信托账户支付[149] 公司控制程序 - 截至2023年3月31日,公司披露控制和程序有效[155] - 公司披露控制和程序无法防止所有错误和欺诈情况,只能提供合理保证[156] 财务报告内部控制 - 最近完成的财季内,公司财务报告内部控制无重大影响的变化[159] 法律诉讼情况 - 目前没有针对公司或管理层成员的重大诉讼、仲裁或政府程序[161] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若现在采用,不会对公司简明财务报表产生重大影响[154]