收入情况 - 2023年第一季度公司净收入210万美元，摊薄后每股收益0.33美元，而2022年同期分别为140万美元和0.20美元[164] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期增加70万美元，主要因利差扩大和生息资产增长，生息资产平均利率从4.28%升至5.24%，贷款平均余额从6.967亿美元增至7.709亿美元[166] - 2023年第一季度非利息收入与2022年同期持平，均为80万美元[171] - 2023年第一季度净利息收入为943.4万美元，净息差为4.13%；2022年同期净利息收入为870.9万美元，净息差为3.97%[182] - 与2022年第一季度相比，2023年第一季度利息收入增加260万美元，其中170万美元归因于生息资产平均收益率上升，90万美元归因于平均贷款额增长；利息支出增加190万美元，其中170万美元归因于市场利率上升，20万美元归因于生息负债增长[184][185] - 2023年第一季度非利息收入为82.9万美元，与2022年同期持平，近期非利息收入来源波动不大，短期内预计无显著变化[194] 信贷损失拨备 - 2023年第一季度信贷损失拨备为30万美元，低于2022年同期的70万美元，主要因冲销水平降低，ALC贷款净冲销减少40万美元[169] - 2023年1月1日起公司采用CECL模型核算金融工具信贷损失，使信贷损失拨备增加210万美元，其中银行贷款组合增加140万美元，ALC贷款组合增加70万美元[170] - 2023年第一季度信贷损失拨备为30万美元，2022年同期为70万美元；净冲销从2022年第一季度的60万美元降至2023年第一季度的20万美元，净冲销占平均贷款的百分比从0.32%降至0.11%[188][189][190] - 自2023年1月1日起，公司采用CECL模型核算金融工具信贷损失，过渡调整总计240万美元，使信贷损失拨备增加210万美元，未使用承诺准备金为30万美元；截至2023年3月31日，信贷损失拨备占贷款总额的1.49%，高于2022年12月31日的1.22%[192] - 截至2023年3月31日，信贷损失准备金较2022年12月31日增加22万美元，主要因采用CECL会计模型的累计影响调整21万美元[205] - 采用CECL会计模型后，公司为未使用贷款承诺在其他负债中预留约30万美元[206] - 截至2023年3月31日，信用损失准备金总额为1159.9万美元[207] 非利息支出 - 2023年第一季度非利息支出为730万美元，高于2022年同期的710万美元，主要因各类费用增加，但薪资和福利费用减少2.5%[172] - 2023年第一季度非利息支出为727万美元，较2022年同期增长3.0%，主要因2022年房产出售非经常性收益未在2023年重现，通胀也带来压力，但部分支出类别减少部分抵消了增长[195][196] 资产情况 - 截至2023年3月31日，公司资产总额为10.267亿美元，较2022年12月31日增加3.2%[173] - 截至2023年3月31日，贷款总额较2022年12月31日增加20万美元，增幅0.3%，主要因建筑、土地开发和消费者间接贷款增长[174] - 截至2023年3月31日，存款总额为8.979亿美元，较2022年12月31日增加，主要因公司在3月银行倒闭后获取3500万美元批发经纪存款[175] - 截至2023年3月31日，公司资产负债表上现金及现金等价物较2022年12月31日增加3830万美元，投资证券从1.327亿美元降至1.287亿美元，投资组合中证券预期平均寿命从3.5年增至3.7年[176] - 截至2023年3月31日，股东权益较2022年12月31日减少40万美元，降幅0.4%[177] - 截至2023年3月31日，银行普通股一级资本和一级风险资本比率均为11.16%，总资本比率为12.41%，一级杠杆比率为9.36%[178] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，投资组合中证券预期平均寿命分别为3.7年和3.5年[199] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售证券分别为1.27亿美元（占比98.7%）和1.308亿美元（占比98.6%），持有至到期证券分别为17万美元（占比1.3%）和19万美元（占比1.4%）[200][201] - 截至2023年3月31日，可供出售投资组合未实现损失总额为115万美元，高于2022年12月31日的111万美元，两个投资组合均无信用损失[202][203] - 截至2023年3月31日，贷款总额较2022年12月31日增加20万美元，增幅0.3%[204] - 截至2023年3月31日，不良资产为183.1万美元，占总资产的0.18%[207] - 截至2023年3月31日，总存款增至8.979亿美元，较2022年12月31日增长3.2%[207] - 截至2023年3月31日，核心存款降至7.617亿美元，占总存款的84.8%[208] - 2023年第一季度，其他有息负债占平均有息负债的5.1%，高于2022年第一季度的3.1%[211] - 截至2023年3月31日，股东权益为8480万美元，占总资产的8.3%[212] - 截至2023年3月31日，估计无保险存款为1.659亿美元，占总存款的18.5%[221] - 截至2023年3月31日，公司可随时动用的流动性为1.8179亿美元[222] 股息情况 - 2023年第一季度公司宣布普通股现金股息为每股0.05美元，2022年同期为每股0.03美元[180] - 2023年第一季度，公司宣布每股普通股股息为0.05美元，总计约30万美元[213] 所得税情况 - 2023年和2022年第一季度所得税拨备分别为70万美元和40万美元，有效税率分别为23.9%和22.7%，有效税率受免税投资影响，预计随投资水平波动[197][198] 利率风险与模拟 - 市场利率上升和存款竞争加剧给公司净利息收入带来不确定性，若市场利率大幅波动，可能产生负面影响[187] - 公司董事会资产/负债委员会用金融模拟模型衡量利率风险，为管理层提供利率变化对净利息收入潜在影响的信息[225] - 管理层按季度模拟短期和长期利率变化对公司未来盈利能力的影响，通过净利息收益率和净利息收入的变化体现[226] - 截至2023年3月31日，利率上升1%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为4和6个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率上升2%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为2和5个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率上升3%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为 -11和 -7个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率下降1%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为 -9和 -10个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率下降2%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为 -23和 -27个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率下降3%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为 -39和 -44个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率上升1%时，1年期和2年期净利息收入较水平利率预测累计变化分别为45.9万美元和115.4万美元[227] - 截至2023年3月31日，利率上升2%时，1年期和2年期净利息收入较水平利率预测累计变化分别为25万美元和101.3万美元[227] 贷款增长情况 - 2022年公司贷款总额增长6420万美元，增幅9.0%；2023年第一季度贷款增长200万美元，增幅0.3%[184] 流动性情况 - 管理层认为公司有足够的流动性来源来支付未来十二个月的合同义务和承诺[223] CECL模型影响 - 采用CECL会计模型对消费者间接贷款组合影响最大，预计间接投资组合平均剩余寿命为四到五年，消费者投资组合还受经济预测影响[205]