净利息收入相关 - 净利息收入通常占公司总收入的70% - 80%，2021年第一季度净利息收入增加48.6万美元，增幅7%，主要源于存款利息支出减少[136][150] - 2021年第一季度税等效净利息收入为7568万美元，2020年同期为7076万美元[157][159] - 2021年第一季度总净利息收入为7512万美元，2020年同期为7026万美元[159] - 2021年第一季度净利息收入增加48.6万美元，即7%，达到750万美元，而2020年第一季度为700万美元[182] - 新冠疫情导致非应计贷款增加，对净利息收入产生负面影响，未来生息资产构成变化和市场利率下降也可能产生不利影响[185][186] 非利息费用相关 - 2021年第一季度非利息费用中，薪资和员工福利占比53%，占用和设备费用占比13%，非利息费用增加50.6万美元，增幅8%，主要源于法律和专业费用增加[137][150] - 2021年第一季度非利息支出增加50.6万美元，即8%，达到670万美元，主要归因于法律和专业费用的增加，其中包括40.5万美元的合并相关费用[198] PPP贷款相关 - 2020年二、三季度，银行发放7660万美元PPP贷款，获250万美元贷款手续费，产生53.5万美元贷款发起成本；2021年第一季度，发放1980万美元PPP贷款，预计获110万美元贷款手续费，产生5.1万美元贷款发起成本[141][142] - 2021年3月31日，2020年发放的PPP贷款余额为4650万美元，99%计划于2022年第二季度到期；2021年发放的PPP贷款余额为1980万美元，100%计划于2026年第一季度到期[141][142] 商业房地产贷款相关 - 2021年3月31日，商业房地产贷款组合中零售购物、住宿和休闲行业占比分别为4%、4%和2%，公司预计这些行业贷款未来可能面临财务压力[143] - 受疫情影响，零售/购物、住宿、休闲行业贷款余额分别为2802.7万美元、2490.5万美元、969万美元，占比分别为4.39%、3.90%、1.52%，合计占比9.81%[226] - 截至2021年3月31日，不良资产总额为680万美元，占总资产的0.66%，仅包括非应计贷款，其中67%为商业房地产贷款，23%为商业和工业贷款，6%为住宅房地产贷款，4%为建筑和土地开发贷款[218][219] 次级债务相关 - 2020年6月公司发行500万美元次级债务，用于加强控股公司流动性等，该债务为5.50%固定 - 浮动利率次级票据，2030年到期，符合二级资本要求[146] - 公司使用利率互换管理利率风险，将900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率[255] - 2020年4月21日，公司签订与未偿还次级债务相关的利率互换协议[254] 股息相关 - 2021年2月公司宣布普通股季度现金股息为每股0.12美元，较2020年的每股0.11美元增长9%[147] - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务，第一季度每股股息0.12美元，较上一季度增长9%[246] 净收入及每股收益相关 - 2021年第一季度净收入增加73.1万美元至240万美元，基本和摊薄后每股收益为0.50美元，而2020年同期为170万美元，每股0.34美元[148] 资产回报率及股权回报率相关 - 2021年第一季度平均资产回报率为1.00%，平均股权回报率为11.53%，2020年同期分别为0.85%和8.72%[149] 贷款损失准备金相关 - 2021年第一季度无需计提贷款损失准备金，2020年第一季度计提90万美元，减少原因是此前冲销贷款的净收回及贷款损失准备金一般和特定储备部分无重大变化[152] - 公司贷款损失准备按季度评估，由特定和一般部分组成[163][166] - 2021年第一季度未计提贷款损失准备，贷款损失准备金总额为750万美元，占贷款总额的1.17%；2020年第一季度计提贷款损失准备90万美元，贷款损失准备金总额为560万美元，占贷款总额的0.96%[190] - 2021年第一季度贷款损失准备金的一般准备金增加被专项准备金减少所抵消，净回收此前冲销的贷款总计1000美元；2020年同期净冲销贷款25万美元[191] - 2020年第一季度贷款损失准备主要归因于贷款损失准备金一般准备金的增加，定性因素调整贡献约70万美元[192] - 未来公司可能因新确认的减值贷款专项准备金增加、净冲销水平上升和贷款损失准备金一般准备金定性因素调整而面临更高的贷款损失准备[193] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款损失准备金均为750万美元，分别占总贷款的1.17%和1.19%[221] - 2021年3月31日和2020年12月31日，减值贷款分别为680万美元和670万美元，相关贷款损失准备金均为220万美元[223] 并购相关 - 公司于2021年2月18日达成协议，以约3160万美元现金和股票收购Fincastle银行，预计2021年第三季度完成收购，系统转换预计在第四季度完成，2021年第一季度产生40.5万美元并购相关费用，预计全年产生约420万美元税前并购相关费用[155] - 2021年2月18日，公司达成收购Fincastle协议，总价约3160万美元，现金支付670万美元（占20%），发行约130万股普通股（占80%），预计2021年产生税前并购相关成本约420万美元[234] - 公司预计2021年收购Fincastle将产生约420万美元税前并购相关费用，第一季度已产生40.5万美元[245] 效率比率相关 - 2021年第一季度效率比率为64.53%，2020年同期为66.50%[157] 净利息收益率相关 - 2021年第一季度净利息收益率下降50个基点，至3.27%，而2020年同期为3.77%[182] 平均生息资产相关 - 平均生息资产增长1.82亿美元，即24%，部分被净利息收益率下降所抵消[182] 利息支出相关 - 总利息支出减少55.9万美元，即49%，主要是由于存款利息支出减少59.9万美元，即62%[182][183] 利息和股息收入相关 - 应税等效基础上的总利息和股息收入减少6.7万美元，生息资产收益率下降85个基点，主要是贷款收益率下降46个基点和银行有息存款收益率下降120个基点[182][184] 非利息收入相关 - 2021年第一季度非利息收入增加4.4万美元，即2%，达到210万美元，主要归因于ATM和支票卡费用、财富管理费用和其他客户服务费用的增加，部分被存款账户服务费的减少所抵消[194] 所得税费用相关 - 2021年第一季度所得税费用增加19.3万美元，公司所得税费用与按美国联邦所得税率计算的金额存在差异，主要是由于净永久性税收扣除[200] 总资产相关 - 截至2021年3月31日，总资产增加7720万美元，达到10亿美元，主要归因于银行计息存款、证券和净贷款的增加[201] 总负债相关 - 截至2021年3月31日，总负债增加7620万美元，达到9.422亿美元，主要归因于总存款的增加，其中无息活期存款和储蓄及计息活期存款分别增加2910万美元和4700万美元，定期存款减少240万美元[202] 股东权益相关 - 截至2021年3月31日，股东权益增加100万美元，达到8590万美元，主要归因于留存收益的增加，部分被累计其他综合收益的减少所抵消，有形普通股权益较2020年12月31日增加1%[203] 净贷款相关 - 截至2021年3月31日，净贷款增加830万美元，达到6.307亿美元，其中商业和工业贷款增加770万美元，包括1980万美元的PPP贷款，商业房地产贷款和住宅房地产贷款分别增加200万美元和110万美元，建筑贷款和消费贷款分别减少160万美元和84.8万美元[204] 潜在问题贷款相关 - 截至2021年3月31日，潜在问题贷款总额为130万美元，未来潜在问题贷款的数量可能取决于经济状况和其他影响客户偿债能力的因素[219] 证券相关 - 2021年3月31日，证券总额为1.748亿美元，较2020年12月31日的1.563亿美元增加1850万美元，增幅12%[229] 存款相关 - 2021年3月31日，存款总额为9.161亿美元，较2020年12月31日的8.425亿美元增加7360万美元，非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款占比分别为32%、57%、11%[230] 现金及相关资产总计相关 - 2021年3月31日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计2.283亿美元，贷款组合中8%（4930万美元）在一年内到期，非存款资金来源总计2.39亿美元[233] 银行资本比率相关 - 2021年3月31日，银行总资本与风险加权资产比率为16.05%，一级资本与风险加权资产比率为14.80%，普通股一级资本与风险加权资产比率为14.80%，一级资本与平均资产比率为8.78%，资本保护缓冲比率为8.05%[240] 股票回购相关 - 2020年，公司回购并注销129035股，每股均价16.05美元，总计210万美元，截至2021年3月31日未授权新的股票回购计划[244] 承诺信贷额度相关 - 2021年3月31日承诺信贷额度为1.175亿美元，2020年12月31日为1.149亿美元[250] 备用信用证相关 - 2021年3月31日和2020年12月31日，未结清备用信用证分别为970万美元和1070万美元[252] 固定利率承诺相关 - 2021年3月31日，银行有1450万美元的固定利率承诺来发起抵押贷款[253] 现金流套期保值相关 - 现金流套期保值的总名义金额为900万美元，2021年3月31日公允价值为140万美元[255] - 现金流套期保值在2034年6月至2036年10月结束，次级债务到期[255] 信贷相关金融工具相关 - 公司通过银行参与与信贷相关的金融工具，包括承诺信贷、备用信用证和商业信用证[249] - 承诺信贷一般有固定到期日或终止条款，可能需支付费用，额度不一定代表未来现金需求[250] - 商业和备用信用证是银行向第三方保证客户履约的有条件承诺，大多一年内到期[252] 贷款政策相关 - 公司贷款政策根据贷款人员职位和经验设定贷款金额审批权限，不同层级委员会有不同审批额度[168] 建设和土地开发贷款相关 - 公司建设和土地开发贷款多数一年到期，会采取多种措施降低风险[172] 商业房地产贷款获取及审批相关 - 公司商业房地产贷款主要通过直接招揽客户获得，贷款审批有严格标准[175] 税等效净利息收入税率相关 - 2021年和2020年计算税等效净利息收入时使用的税率均为21%[158] 截至2021年3月31日承诺授信等总计相关 - 截至2021年3月31日，公司承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.417亿美元[171]