收入结构 - 净利息收入通常占公司总收入的70% - 80%，非利息收入是另一收入来源[144] PPP贷款情况 - 截至2021年9月30日，PPP贷款总计2280万美元，其中130万美元将于2022年第二和第三季度到期，2150万美元将于2026年第一和第二季度到期[148] - 截至2021年9月30日，未通过贷款利息和费用确认的递延PPP收入净额为65.2万美元[149] 贷款延期与修改情况 - 截至2020年6月30日，参与贷款支付延期计划的贷款达到1.826亿美元，2021年9月30日无剩余贷款[151] - 截至2021年9月30日，修改条款的贷款总计1330万美元，其中商业房地产贷款组合1320万美元，商业和工业贷款组合8.3万美元[152] 债务发行与股息情况 - 2020年6月公司发行500万美元次级债务，利率为5.50%，用于加强控股公司流动性等[153] - 2021年2月公司宣布季度现金股息为每股0.12美元，较之前增长9%[154] 净收入变化 - 2021年第三季度净收入增至240万美元，较2020年同期增加64.4万美元[155] 净利息收入变化 - 净利息收入增加220万美元，主要因总利息收入增加200万美元和总利息费用减少17.6万美元[157] - 2021年第三季度和前三季度税等效净利息收入分别为981万美元和2493.8万美元，2020年同期分别为762.3万美元和2215.8万美元[168][171] - 2021年第三季度和前三季度总净利息收入分别为973.8万美元和2474.5万美元，2020年同期分别为757.4万美元和2201.1万美元[171] - 2021年第三季度，净利息收入增加220万美元，增幅29%，平均盈利资产增加3.838亿美元，增幅43%，净息差下降35个基点至3.06%[201] - 2021年前三季度，净利息收入增加270万美元，增幅12%，平均盈利资产增加2.364亿美元，增幅29%，净息差下降45个基点至3.13%[204] - 截至2021年9月30日三个月，净利息收入为981万美元，利率差为2.95%，资金成本为0.19%，利息支出占平均生息资产的0.18%，净利息收益率为3.06%；2020年同期分别为762.3万美元、3.24%、0.36%、0.34%、3.41%[210] - 截至2021年9月30日九个月，净利息收入为2493.6万美元，利率差为3.02%，资金成本为0.23%，利息支出占平均生息资产的0.22%，净利息收益率为3.13%；2020年同期分别为2215.8万美元、3.38%、0.46%、0.44%、3.58%[213] 贷款损失拨备情况 - 贷款损失拨备减少150万美元，2021年第三季度无贷款损失拨备，2020年同期为150万美元[158] - 2021年第三季度无需计提贷款损失准备金，2020年同期为150万美元[161] - 2021年第三季度未计提贷款损失准备，截至9月30日贷款损失准备总额为540万美元，占贷款总额的0.66%；2020年第三季度计提贷款损失准备150万美元，截至9月30日贷款损失准备总额为780万美元，占贷款总额的1.20%[215] - 2021年前9个月贷款损失拨备回收100万美元，2020年前9个月贷款损失拨备为320万美元，2020年前9个月净冲销贷款总计35.7万美元[218][219] 银行收购情况 - 2021年7月1日，公司完成对芬卡斯尔银行的收购，总价3380万美元，含680万美元现金和1348065股普通股，截至2021年6月30日，芬卡斯尔银行总资产2.679亿美元、贷款1.945亿美元、存款2.363亿美元，2021年前三季度分别产生130万和200万美元并购相关费用，预计总费用340万美元[163] - 2021年9月30日，银行以8370万美元现金从SmartBank收购8200万美元贷款和部分固定资产，SmartBank计划2021年12月31日关闭分行，银行将承接租赁并继续运营贷款业务[165] 效率比率情况 - 2021年第三季度和前三季度效率比率分别为64.86%和64.39%，2020年同期分别为62.35%和63.04%[168] 税等效净利息收入税率 - 2021年和2020年计算税等效净利息收入时使用的税率均为21%[169] 收购贷款分类情况 - 2021年第三季度收购芬卡斯尔银行和SmartBank贷款组合时无收购的贷款被归类为购买信用受损（PCI）贷款[178] 商誉审查政策 - 公司将至少每年审查商誉的账面价值，若存在减值迹象则更频繁审查[179] 收购贷款入账与准备金情况 - 截至2021年9月30日，从芬卡斯尔银行和SmartBank收购的贷款按公允价值入账，无需计提贷款损失准备金，未来贷款恶化时可能需要计提[184] 承诺授信等情况 - 2021年9月30日，公司承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.711亿美元[189] 平均盈利资产与构成变化 - 2021年第三季度，平均贷款占平均盈利资产的比例从2020年第三季度的73%降至60%，平均贷款增加1.183亿美元，平均证券增加1.064亿美元，联邦基金出售和其他银行有息存款合计增加1.592亿美元[201] - 2021年前三季度，平均贷款占平均盈利资产的比例从2020年同期的75%降至64%，平均贷款增加5860万美元，平均证券增加5760万美元，联邦基金出售和其他银行有息存款合计增加1.202亿美元[204] 利息收入与支出变化 - 2021年第三季度，贷款利息和费用增加160万美元，增幅22%，证券利息和股息增加27.9万美元，增幅37%，总利息支出减少17.6万美元，降幅23%[202][203] - 2021年前三季度，贷款利息和费用增加120万美元，增幅6%，证券利息和股息增加47.2万美元，增幅20%，总利息支出减少100万美元，降幅37%[205][206] 非应计贷款变化 - 2021年9月30日，非应计贷款从2020年9月30日的700万美元降至220万美元[207] 贷款政策与监控 - 公司贷款政策根据贷款人员职位和经验设定贷款金额审批限额，管理贷款委员会可批准至法定贷款限额的新贷款，董事会贷款委员会审查超过100万美元的贷款[186] - 公司对贷款组合的信用质量进行持续监控，全年由管理层或外包评估审查专家分析某些评估报告，每年对贷款组合进行独立审查[188] 贷款协议修改 - 2020年第四季度和2021年上半年，公司修改部分贷款协议，为客户提供6 - 24个月只付利息的还款宽限[208] 生息资产相关数据 - 截至2021年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为12.72969亿美元，利息收入为1040.3万美元，收益率为3.25%；2020年同期平均余额为8.89127亿美元，利息收入为839.2万美元，收益率为3.75%[210] - 截至2021年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为10.63597亿美元，利息收入为2666.3万美元，收益率为3.35%；2020年同期平均余额为8.2724亿美元，利息收入为2490.3万美元，收益率为4.02%[213] 净冲销情况 - 2021年第三季度净冲销总额为3.1万美元，2020年同期为1.9万美元[216] 证券与贷款平均余额及收益情况 - 截至2021年9月30日，总证券平均余额为2.42082亿美元，利息收入为109.4万美元，收益率为1.79%；2020年同期平均余额为1.35694亿美元，利息收入为79.1万美元，收益率为2.32%[210] - 截至2021年9月30日，总贷款平均余额为7.66001亿美元，利息收入为922.3万美元，收益率为4.78%；2020年同期平均余额为6.47735亿美元，利息收入为757.6万美元，收益率为4.65%[210] 付息存款情况 - 截至2021年9月30日，总付息存款平均余额为7.93307亿美元，利息支出为37万美元，利率为0.18%；2020年同期平均余额为5.86078亿美元，利息支出为54.1万美元，利率为0.37%[210] 非利息收入与支出变化 - 2021年第三季度非利息收入增加44.7万美元，增幅20%，达260万美元；前9个月增加120万美元，增幅19%，达720万美元[221][223] - 2021年第三季度非利息支出增加330万美元，增幅54%，达940万美元；前9个月增加480万美元，增幅27%，达2270万美元[227][228] 所得税费用变化 - 2021年第三季度所得税费用增加17.6万美元，前9个月增加799美元[230] 资产与负债及股东权益变化 - 截至2021年9月30日，总资产增加4.049亿美元至14亿美元，总负债增加3.729亿美元至12亿美元，股东权益增加320万美元至1169万美元[232][233][234] 贷款情况 - 截至2021年9月30日，扣除贷款损失准备后的贷款增加1.945亿美元至8.17亿美元，增幅31%[232][235] - 2021年前9个月，建筑贷款增加1780万美元，商业房地产贷款增加1.158亿美元，住宅房地产贷款增加5.8万美元，商业和工业贷款减少420万美元[235] 逾期与减值贷款情况 - 截至2021年9月30日，逾期90天以上仍在计息的贷款为7000美元，而2020年12月31日为30.2万美元[244] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，减值贷款的账面投资额分别为220万美元和670万美元[247] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，减值贷款分别为220万美元和670万美元[256] 问题债务重组与不良资产情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，分类为问题债务重组（TDR）的贷款分别为170万美元和600万美元[248] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，不良资产分别为400万美元和670万美元，分别占总资产的0.30%和0.71%[250] 其他潜在问题贷款情况 - 截至2021年9月30日，其他潜在问题贷款为31.9万美元，2020年12月31日为140万美元[252] 贷款损失准备金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为540万美元和750万美元，分别占贷款总额的0.66%和1.19%[254] 证券与存款情况 - 截至2021年9月30日，证券总额为2.785亿美元，较2020年12月31日的1.563亿美元增加1.222亿美元，增幅78.0%[261] - 截至2021年9月30日，存款总额为12亿美元，较2020年12月31日的8425万美元增加3701万美元[262] 现金等资产与非存款资金来源情况 - 截至2021年9月30日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计2745万美元，贷款组合中有9.0%（740万美元）在一年内到期[265] - 非存款可用资金来源在2021年9月30日总计239万美元，包括来自亚特兰大联邦住房贷款银行的159.4万美元担保资金等[265] 资本比率与要求情况 - 自2019年起，银行最低资本比率要求为普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%和总资本比率10.5%，公司在2021年9月30日和2020年12月31日满足所有资本充足要求[270] - 截至2021年9月30日，银行总资本与风险加权资产比率为14.42%，一级资本与风险加权资产比率为13.81%，普通股一级资本与风险加权资产比率为13.81%，一级资本与平均资产比率为9.22%，资本保护缓冲比率为6.42%[271] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银行满足“资本状况良好”的要求，即普通股一级资本比率6.5%、一级资本比率8%、总资本比率10%和一级杠杆比率5%[272] 股票回购计划情况 - 2019年第四季度，公司董事会授权最高500万美元的股票回购计划，2020年公司回购并注销129,035股，总价210万美元，截至2021年9月30日未授权新计划[275] 收购成本情况 - 2021年7月1日完成对Fincastle的收购，Fincastle股东获得680万美元现金和1,348,065股公司普通股，预计合并相关总成本340万美元，已记录330万美元[276][277] 次级债务与股息情况补充 - 2020年6月公司发行500万美元次级债务，2021年第一季度每股股息0.12美元，较上一季度增长9%，第二和第三季度股息均为每股0.12美元[278] 银行信贷承诺与备用信用证情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银行信贷承诺分别为1.1