财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净收入增加130万美元至370万美元，摊薄后每股收益0.60美元，2021年同期为240万美元，摊薄后每股收益0.50美元[125] - 2022年第一季度平均资产回报率为1.06%，平均股权回报率为13.40%，2021年同期分别为1.00%和11.53%[125] - 净利息收入增加300万美元，即40%，总非利息收入增加56.8万美元，即27%，部分被总非利息支出增加200万美元，即30%所抵消[126] - 2022年第一季度无贷款损失拨备，贷款损失准备金总额为580万美元，占2022年3月31日贷款总额的0.70%，2021年同期也无贷款损失拨备[128] - 2022年3月31日和2021年3月31日效率比率分别为64.38%和64.49%[138] - 2022年和2021年计算税收优惠的税率为21%[139] - 截至2022年3月31日的三个月，GAAP下总净利息收入为1054.8万美元，2021年同期为751.2万美元；非GAAP下总税收等效净利息收入为1063.7万美元，2021年同期为756.8万美元[140] - 2022年第一季度净利息收入增加300万美元，即40%，源于利息和股息收入增加290万美元（36%）和利息支出减少10.7万美元（18%）[170] - 2022年第一季度PPP收入accretion为32.3万美元，低于2021年同期的59.9万美元；购买贷款折扣accretion为36.7万美元，2021年同期无此项[171] - 2022年第一季度总利息支出减少10.7万美元，即18%，存款利息支出减少2.3万美元（6%），次级债务利息支出减少8.5万美元（55%）[172] - 2022年3月31日贷款损失准备金为580万美元，占总贷款的0.70%，2021年3月31日为750万美元，占比1.17%[176] - 2022年第一季度非利息收入增加56.8万美元，即27%，达到270万美元，主要源于财富管理、存款服务等费用增加[178] - 2022年第一季度非利息支出增加200万美元，即30%，达到860万美元，主要源于薪资福利、办公等费用增加[180] - 2022年第一季度所得税费用较2021年同期增加31.7万美元，差异源于净永久性税收扣除[181] - 截至2022年3月31日，总资产较2021年12月31日增加2820万美元至14亿美元，主要归因于贷款净额增加1120万美元（1.4%）和持有至到期证券增加4820万美元（144.1%），部分被银行计息存款减少2750万美元（17.5%）抵消[183] - 截至2022年3月31日，总负债较2021年12月31日增加3870万美元至13亿美元，主要归因于储蓄和计息活期存款增加4410万美元，部分被公司于2022年1月1日偿还500万美元次级债务抵消[184] - 截至2022年3月31日，股东权益较2021年12月31日减少1050万美元至1.066亿美元，主要归因于累计其他综合（损失）收入减少1370万美元，部分被留存收益增加290万美元抵消[185] - 截至2022年3月31日，贷款净额较2021年12月31日增加1120万美元至8.306亿美元，其中商业房地产和商业及工业贷款分别增加1940万美元和390万美元，建筑贷款、消费及其他贷款和住宅房地产贷款分别减少640万美元、380万美元和160万美元[186] - 截至2022年3月31日，PPP贷款总计250万美元，其中5.2万美元计划于2022年第二和第三季度到期，240万美元计划于2026年第一和第二季度到期，公司确认2022年和2021年第一季度递延PPP收入分别为32.3万美元和59.9万美元，未确认递延PPP收入为4.4万美元[187] - 截至2022年3月31日，贷款修改总额为890万美元，均为商业房地产贷款组合中的酒店行业贷款，且均按修改后条款正常还款[188] - 截至2022年3月31日，逾期90天以上仍计息的贷款为5.3万美元，2021年12月31日无此类贷款[196][204] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，减值贷款分别为210万美元和230万美元，相关贷款损失准备分别为0和5.5万美元，平均减值贷款投资分别为230万美元和450万美元[199][207] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，不良资产分别为390万美元和420万美元，分别占总资产的0.27%和0.30%，其中包括180万美元原银行房产现分类为待售资产[202] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款损失准备分别为580万美元和570万美元，分别占总贷款的0.70%和0.69%[205] - 2022年3月31日证券总额为3.665亿美元，较2021年12月31日的3.229亿美元增加4360万美元，增幅14.0%[211] - 2022年3月31日，可供出售证券为2.849亿美元，持有至到期证券为8160万美元；2021年12月31日分别为2.895亿美元和3340万美元，持有至到期证券在2022年第一季度增加4820万美元[212] - 2022年3月31日存款总额为13亿美元，较2021年12月31日的12亿美元增加4410万美元；非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款占比分别为32%、57%、11%，2021年12月31日分别为33%、55%、12%[213] - 2022年3月31日，现金、银行存贷款等流动资产总计2.353亿美元；贷款组合中8170万美元（占比9.8%）在一年内到期；非存款可用资金总计2.471亿美元[216] - 2022年3月31日银行监管资本比率：总资本与风险加权资产比率14.44%、一级资本与风险加权资产比率13.79%、普通股一级资本与风险加权资产比率13.79%、一级资本与平均资产比率8.61%、资本保护缓冲比率6.44%[220] - 2022年3月31日承诺授信金额为1.671亿美元，2021年12月31日为1.614亿美元[227] - 2022年3月31日和2021年12月31日，未结清备用信用证分别为1760万美元和1890万美元[229] - 2022年3月31日，银行有1090万美元的固定利率抵押贷款发起承诺；利率互换将公司900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率，公允价值为160万美元[230][232] 净利息收入相关指标变化 - 净利息收入增加300万美元，源于总利息收入增加290万美元和总利息支出减少10.7万美元，净息差下降8个基点至3.19%，平均生息资产增加4.151亿美元，即44%[127] - 平均盈利资产增加4.151亿美元，即44%，但净息差下降8个基点至3.19%，平均贷款占比从68%降至61%[170] 非利息收入相关指标变化 - 非利息收入增加56.8万美元，主要是存款服务费、ATM和支票卡费用等增加，财富管理费用增加16万美元，即25%[129] 非利息支出相关指标变化 - 非利息支出增加200万美元，主要归因于收购芬卡斯尔银行和SmartBank贷款组合等，2022年和2021年第一季度合并费用分别为2万美元和40.5万美元[130] 收购相关情况 - 2021年7月1日，公司以3380万美元现金和股票完成收购芬卡斯尔银行，当时该行有6家分行，总资产2.679亿美元，总贷款1.945亿美元，总存款2.363亿美元[133] - 2021年9月30日，银行以8370万美元现金收购SmartBank 8200万美元贷款和某些固定资产，2021年第四季度收购相关费用为10.1万美元[135] - 2022年第一季度收购Fincastle银行和SmartBank贷款组合、分行资产及员工，影响收入和支出[170][180] 贷款相关管理情况 - 董事会贷款委员会审查所有超过100万美元的贷款，每季度至少开会两次[156] - 公司对贷款组合进行定期信用审查，包括内部和第三方审查[145] 贷款损失准备构成情况 - 贷款损失准备由特定和一般组成部分构成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并调整定性因素[147][148] 收购贷款分类情况 - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按公允价值记录[150] 其他无形资产情况 - 其他无形资产包括核心存款无形资产，摊销期限为6 - 10年[155] 商誉减值测试情况 - 公司选择6月30日进行年度商誉减值测试[154] 消费者贷款情况 - 消费者贷款包括无担保消费贷款、汽车贷款等，风险高于住房抵押贷款，银行有相应承销标准[166][167] 银行资本比率要求情况 - 银行需满足的最低资本比率要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%；2019年起，普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%、总资本比率10.5%[219] 股票回购情况 - 2020年公司回购并注销129,035股，平均每股价格16.05美元，总计210万美元；股票回购计划于2020年第二季度暂停，并于2020年12月31日结束[223]