财务业绩整体情况 - [2022年净收入增加640万美元至1680万美元，稀释后每股收益为2.68美元，2021年分别为1040万美元和1.86美元][159] - [2022年平均资产回报率为1.19%，平均股权回报率为15.87%，2021年分别为0.88%和10.30%][159][160] 收入情况 - [2022年净利息收入增加1070万美元，增幅31%，非利息收入增加250万美元，增幅24%][161] - [2022年净利息收入增加源于净息差扩大31个基点至3.44%，平均生息资产增加2.12亿美元，增幅19%][162] - [2022年贷款折扣accretion增加72.2万美元至110万美元，递延PPP贷款收入accretion减少160万美元至35.8万美元][163] - [2022年非利息收入增加240万美元，主要源于出售公司权益获得290万美元收益][165] - [2022年总净利息收入为45,575千美元，2021年为34,840千美元；2022年总税等效净利息收入为45,906千美元，2021年为35,120千美元][177] - [2022年净利息收入增加1070万美元，增幅31%，净息差扩大31个基点至3.44%，平均盈利资产增加2.12亿美元，增幅19%][204] - [2022年贷款折扣accretion增加72.2万美元，递延PPP贷款收入accretion减少160万美元][205] - [2022年总利息收入增加1230万美元，增幅33%，归因于平均盈利资产增加2.12亿美元，增幅19%和总盈利资产收益率增加39个基点；总利息支出增加150万美元，增幅66%，源于平均生息负债增加1.418亿美元，增幅19%和总生息负债成本增加12个基点][206] - [2022年贷款利息和费用增加890万美元，证券利息和股息增加230万美元，银行存款利息增加100万美元][207] - [2022年非利息收入增加240万美元，达1260万美元，增幅24%，主要归因于存款账户服务费、ATM和支票卡手续费等增加][215] 支出情况 - [2022年贷款损失准备金增加250万美元，非利息费用增加290万美元，增幅9%，所得税费用增加140万美元][161] - [2022年存款利息支出增加190万美元，次级债务利息支出减少34.2万美元][208] - [2022年非利息支出增加290万美元，达3560万美元，增幅9%，主要受收购影响，部分费用类别增加，但法律和专业费用、数据处理费用减少][216][217] - [2022年公司所得税费用较上一年增加140万美元，与按美国联邦所得税税率计算的金额存在差异，主要因净永久性税收扣除][218] 收购情况 - [2021年7月1日完成对The Bank of Fincastle的收购，总价3380万美元，包括680万美元现金和1348065股普通股][172] - [2021年9月30日收购SmartBank 8200万美元贷款和部分固定资产，支付现金8370万美元][173] - [2021年第三季度收购中无收购贷款被归类为购买信用受损（PCI）贷款，购买的执行贷款有净折扣并在贷款期限内计入收入][186][188] - [公司于2021年第三季度业务合并中确认商誉，2022年6月30日评估无减值][189] - [公司于2021年7月1日收购Fincastle，股东获得680万美元现金和1,348,065股公司普通股，2021年记录并购相关费用340万美元，2022年前两季度产生6.9万美元相关成本][283] - [银行于2021年9月30日收购SmartBank位于弗吉尼亚州里士满的办公室，2021年记录并购相关费用10.1万美元，2022年未产生额外相关成本][284] 贷款相关情况 - [2022年末贷款损失准备金为740万美元，占总贷款的0.81%，2021年末分别为570万美元和0.69%][164] - [贷款损失准备金按季度评估，由特定和一般部分组成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并调整定性因素][181][184][185] - [银行贷款政策根据贷款官员职位和经验设定贷款金额批准限额，管理贷款委员会可批准至法定贷款限额，董事会贷款委员会审查超100万美元贷款][191] - [截至2022年12月31日，承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.772亿美元][194] - [建设和土地开发贷款多数一年到期，银行通过限制贷款金额、分析项目成本和借款人信用等措施降低风险][195] - [1 - 4户家庭住宅房地产贷款基于借款人还款能力，由独立评估师评估抵押品价值，银行有出售和留存两种处理方式][196] - [商业房地产贷款由多种商业地产担保，银行审查债务偿付覆盖率、借款人信用等，通常要求主要所有者个人担保][197] - [2022年贷款增加9540万美元，达9.205亿美元，住宅房地产贷款、其他房地产贷款和商业及工业贷款增加，建筑和土地开发贷款、消费贷款减少部分抵消][225] - [截至2022年12月31日，不良资产为290万美元，占总资产约0.21%，2021年为420万美元，占比0.30%，潜在问题贷款2022年为230万美元，2021年为110万美元][229][230] - [2022年12月31日，贷款损失拨备占总贷款比例从2021年的0.69%增至0.81%，主要因特定准备金增加83.3万美元][235] - [2022年末和2021年末减值贷款分别为270万美元和230万美元，相关贷款损失准备金分别为88.8万美元和5.5万美元，2022年和2021年减值贷款平均账面投资额分别为130万美元和450万美元][238] - [2022年末和2021年末分类为债务重组的贷款分别为10.1万美元和160万美元，2022年末这些债务重组贷款均为不良资产][238] - [2022年贷款损失准备余额为744.6万美元，2021年为571万美元，2022年净冲销与平均贷款比率为0.01%，2021年为0.16%][241] - [2022年末和2021年末不良资产分别为285.7万美元和415.2万美元，不良资产与期末贷款比率分别为0.31%和0.50%][245] - [2022年末和2021年末非应计贷款分别为267.3万美元和230.4万美元，非应计贷款与总贷款比率分别为0.29%和0.28%，贷款损失准备与总贷款比率分别为0.81%和0.69%][246] 证券投资情况 - [2022年末证券总额为3.18亿美元，较2021年末的3.248亿美元减少680万美元，降幅2.1%][247] - [2022年末和2021年末可供出售投资组合未实现总收益分别为9.9万美元和200万美元，未实现总损失分别为2400万美元和260万美元][247] - [2022年末持有至到期投资组合未实现总收益为24.2万美元，未实现总损失为1140万美元，2021年末未实现总损失为6.6万美元][247] - [2022年9月1日，银行将账面价值8220万美元、市值7440万美元、未实现损失780万美元的24项可供出售证券转为持有至到期证券，2022年未实现损失摊销额为59.3万美元，税后为46.8万美元][248] - [截至2022年12月31日，投资组合摊销成本为3.41892亿美元，市值为3.06612亿美元，加权平均收益率为2.52%][251] 存款情况 - [截至2022年12月31日，存款总额为12亿美元，较2021年12月31日减少740万美元，非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占总存款的34%、55%和11%][254] - [2022年平均存款总额为1.283876亿美元，2021年为1.059464亿美元，2022年付息存款平均利率为0.38%，2021年为0.20%][256] - [截至2022年12月31日，估计未保险存款总额为2.565亿美元，未保险定期存款到期金额为1046万美元][257][259] 资金流动性情况 - [截至2022年12月31日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计1.579亿美元，贷款组合的10%（即9000万美元）计划在一年内到期，非存款可用资金总额为2.873亿美元][262] - [截至2022年12月31日和2021年，未偿还的信贷承诺和备用信用证合同金额分别为1.58297亿美元和1.795亿美元（2022年）、1.61428亿美元和1.8904亿美元（2021年）][267] - [截至2022年12月31日，银行有99.8万美元的固定利率抵押贷款发起承诺][270] 利率与风险管理情况 - [2022年联邦基金利率从0.25%升至4.50%][206] - [公司使用利率互换协议管理利率风险，将900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率，截至2022年12月31日，现金流套期公允价值为267.9万美元][271][272] 资本充足情况 - [银行需满足最低资本比率要求，包括普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%和总资本比率10.5%，管理层认为截至2022年12月31日和2021年，银行满足所有资本充足要求][275] - [截至2022年12月31日，普通股一级资本为132,103美元，一级资本为132,103美元，二级资本为7,446美元，总风险资本为139,549美元，风险加权资产为955,779美元][277] - [截至2022年12月31日，普通股一级资本比率为13.82%，一级资本比率为13.82%，总资本比率为14.60%，杠杆率为9.36%，资本留存缓冲比率为6.60%][277] - [银行在2022年和2021年12月31日均符合“资本状况良好”的要求][278] - [截至2022年12月31日，第一银行资本状况良好][285] 税务情况 - [公司使用21%的税率计算2022年和2021年免税利息收入的税收优惠][176] 股东权益与股份情况 - [截至2022年12月31日，股东权益减少86万美元，为1.084亿美元，主要因可供出售证券组合未实现损失导致累计其他综合收益减少，留存收益增加部分抵消][221] - [公司董事会于2022年第四季度授权一项股票回购计划，可在2023年12月31日前回购至多500万美元的流通普通股，2022年未回购任何股份][281] 债务与股息情况 - [公司于2020年6月发行500万美元次级债务，2022年1月1日偿还500万美元2015年发行的固定利率为6.75%的次级债务][282] - [公司在2022年和2021年均继续支付普通股季度现金股息][282] 社区银行杠杆率框架情况 - [公司虽在2021年12月31日未选择加入社区银行杠杆率（CBLR）框架，但未来季度可能选择加入][280]