公司业务区域与办公地点 - 公司业务集中在印第安纳州南部20个相邻县和肯塔基州14个县，业绩受当地经济状况影响大[100] - 公司执行办公室位于印第安纳州贾斯珀市主街711号，主办公楼约23,600平方英尺，公司及其子公司在印第安纳州南部50个地点和肯塔基州28个地点开展业务，78个地点中60个为公司自有，18个从第三方租赁[155] 会计政策与模型变更 - 自2020年1月1日起，公司采用CECL模型计量信用损失，该模型可能导致信用损失准备金余额和相关拨备费用增加及波动[103] - 会计政策变更可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[120] LIBOR相关变化 - 多数现行LIBOR利率设定于2021年12月31日后停止存在，1个月、3个月、6个月和12个月的美元LIBOR设定于2023年6月30日后停止存在[106] - 2022年3月15日，《可调整利率（LIBOR）法案》签署成为法律，为替换遗留合同中的LIBOR提供统一全国方法[108] - 自2021年12月31日起，银行在发放指数型贷款等产品时主要使用SOFR，并在2023年6月30日前将现有LIBOR敞口过渡到替代参考利率[110] PPP计划相关 - 2020年3月27日，《CARES法案》设立PPP，银行在该计划各阶段积极协助客户获得资金，因相关法律规则存在模糊性，公司面临合规风险[116] - 2022年PPP贷款费用确认收入为87.3万美元，2021年为1219.6万美元[203] - 2021年末风险加权资产包括1950万美元零风险权重的PPP贷款，2022年12月31日无未偿还PPP贷款[240] - 2021年12月31日总贷款较2020年同期减少8410万美元，降幅3%，主要因PPP贷款减少[244] 宏观经济与市场风险 - 持续的通货膨胀和不断上升的利率严重影响当前经济状况，可能对公司盈利能力、客户还款能力等产生不利影响[101] - 若实际贷款损失超过估计，公司的收益和财务状况将受到影响[102] - 公司的收益和现金流很大程度上取决于净利息收入，利率变化可能对公司产生不利影响[105] - 疫情可能导致公司关闭部分办公室、增加网络安全风险、扰乱业务运营，还可能影响贷款需求、客户还款情况和公司利息收入[112][113][114] - 银行业竞争激烈，可能导致贷款和存款减少、存贷利差降低[119] - 联邦企业所得税税率从当前的21%上调，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生负面影响[121] - 证券市场动荡可能导致公司投资证券组合价值下降，造成会计费用并影响净收入和资本水平[123][124] - 其他金融机构的问题可能影响公司日常融资交易，导致市场流动性问题和损失[125] - 《多德 - 弗兰克法案》影响金融机构监管，未来监管要求影响不确定，可能限制业务、增加成本和合规风险[135] - 公司需维持一定资本，不满足资本要求可能影响贷款、存款增长等，更高资本水平可能降低股本回报率[137] - 公司面临高交易量和高价值交易带来的操作风险，可能导致财务损失、监管行动和声誉损害[140] - 客户信息泄露可能损害公司声誉，导致诉讼和责任，影响业务运营[141][144] - 气候变化及其相关举措可能对公司业务和经营成果产生重大不利影响[130][131] 公司股权与回购计划 - 截至2023年2月23日，公司普通股有记录股东约3,164名[159] - 2022年1月31日，公司董事会批准回购计划，最多回购100万股普通股，占批准日公司已发行股份约3%，公司未回购股份[164] - 2022年1月31日，公司董事会批准新的股票回购计划，最多回购100万股，约占已发行股份的3%，公司未回购[235] 公司收购与运营优化 - 2022年1月1日，公司完成对公民联合银行集团的收购，收购时其总资产约11.09亿美元、贷款约6.838亿美元、存款约9.305亿美元，公司发行约290万股普通股并支付约5080万美元现金[174] - 2021年公司执行运营优化计划，银行子公司合并7家分行并裁员，9月出售位于肯塔基州列克星敦的2家分行，买方承担约1760万美元存款并购买约1780万美元贷款[176] 净利润情况 - 2022年净利润为8182.5万美元，每股2.78美元，较2021年下降231.2万美元，每股收益降幅约12%[177][196] - 2021年净利润为8413.7万美元，每股3.17美元，较2020年增加2192.7万美元，每股收益增幅约35%[178][197] 净利息收入情况 - 2022年净利息收入为2.00584亿美元，较2021年增加3975.4万美元，增幅25%[200] - 2021年净利息收入为1.6083亿美元，较2020年增加558.7万美元，增幅4%[201] - 2022年净利息收入为2.07279亿美元，2021年为1.65783亿美元，2020年为1.58689亿美元[205] 净息差情况 - 2022年净息差为3.45%，2021年为3.31%，2020年为3.63%[202] - 2022年和2021年收购贷款折扣增值对净息差贡献约7个基点，2020年为13个基点[203] 收购相关费用与股份发行 - 2022年1月1日CUB交易完成，产生1232.3万美元收购相关费用，税后为937.2万美元，每股0.32美元[177][196] - 2022年1月1日公司发行约290万股普通股作为CUB交易合并对价的一部分[177][196] 生息资产与付息负债情况 - 2022年总生息资产平均余额为59.99668亿美元，收益率3.76%；2021年为50.15633亿美元，收益率3.50%；2020年为43.70809亿美元，收益率4.07%[205] - 2022年总付息负债平均余额为41.21179亿美元，成本率0.45%；2021年为33.01956亿美元，成本率0.29%；2020年为30.11945亿美元，成本率0.63%[205] 信贷损失拨备与净冲销额情况 - 2022年公司计提信贷损失拨备635万美元，2021年为负650万美元，2020年为1755万美元[208] - 2022年净冲销额为231.6万美元，占平均贷款的6个基点；2021年为334.2万美元，占平均贷款的11个基点[209][210] - 2022年12月31日，公司信贷损失拨备总额为4420万美元，占期末贷款的1.17%；2021年12月31日为3700万美元，占比1.23%[277][278] - 2022年净冲销额为231.6万美元，占平均未偿贷款的0.06%；2021年为334.2万美元，占比0.11%；2020年为262.2万美元，占比0.08%[277][280] - 2022年公司因CUB收购向信贷损失拨备增加940万美元，其中630万美元通过CECL模型下非PCD贷款的信贷损失准备记录；收购2990万美元PCD贷款，记录310万美元信贷调整[279] - 2021年信贷损失拨备下降，因公司记录负650万美元信贷损失准备及适度净冲销[280] 非利息收入情况 - 2022年非利息收入为5913.3万美元，较2021年下降32.9万美元，降幅1%；2021年较2020年增加498.8万美元，增幅9%[212] - 2022年财富管理费用为1007.6万美元，较2021年下降24.5万美元，降幅2%；2021年较2020年增加231.6万美元，增幅29%[213] - 2022年存款账户服务收费为1145.7万美元，较2021年增加373.4万美元，增幅48%；2021年较2020年增加38.9万美元，增幅5%[213][214] - 2022年公司持有的人寿保险收入为226.4万美元，较2021年增加73.5万美元，增幅48%；2021年较2020年下降77.8万美元，降幅34%[213][215] - 2022年交换费收入为1582万美元，较2021年增加270.4万美元，增幅21%；2021年较2020年增加258.7万美元，增幅25%[213][216] - 2022年贷款销售净收益较2021年下降444.9万美元，降幅54%；2021年较2020年下降164.1万美元，降幅17%；2022、2021、2020年贷款销售总额分别为1.681亿、2.66亿、3.164亿美元[218] - 2022、2021、2020年证券销售收益分别为56.2万、224.7万、408.1万美元[219] 非利息费用情况 - 2022年非利息费用总计1.54191亿美元，较2021年增加3018.4万美元，增幅24%；2021年较2020年增加688.4万美元，增幅6%[220] 有效税率情况 - 2022、2021、2020年公司有效税率分别为17.5%、18.1%、17.1%[229] 股东权益情况 - 截至2022年12月31日，股东权益较2021年末的6.685亿美元降至5.584亿美元，减少1.101亿美元；2022、2021年末股东权益分别占总资产的9.1%、11.9%[232][233] 商誉和其他无形资产情况 - 2022年末商誉和其他无形资产为1.898亿美元，2021年末为1.276亿美元[233] 资本水平情况 - 2022年12月31日，公司及其子公司银行资本水平远超资本充足率要求，银行资本水平符合资本状况良好标准[238] - 2022、2021年末公司总资本与风险加权资产比率分别为15.45%、16.20%；一级资本与风险加权资产比率分别为13.97%、14.61%[239] 贷款情况 - 2022年12月31日总贷款较2021年同期增加7.807亿美元，增幅26%，主要因收购CUB和有机贷款增长，部分被PPP贷款减少抵消[242] - 2022年12月31日与2021年末相比，商业和工业贷款增加约1.281亿美元，增幅23%；商业房地产贷款增加4.362亿美元，增幅28%；农业贷款增加5930万美元，增幅17%；零售贷款增加1.571亿美元，增幅28%[243] - 贷款组合中商业房地产贷款占比52%，商业和工业贷款占比18%，农业贷款占比11%[245] 投资证券情况 - 2022年末投资证券摊余成本较2021年末减少8220万美元，降幅4%；2021年末较2020年末增加7.59亿美元，增幅52%[250] - 2022年12月31日，机构发行的抵押相关证券和有抵押及无抵押联邦机构证券总计10.92亿美元，占证券投资组合的51%；州和政治分区债务增至9.392亿美元，占比44%[251] - 2022年可供出售投资组合较2021年下降，主要因市场利率上升导致公允价值调整，调整总额为3.332亿美元[252] - 2022年12月31日，总证券按到期时间划分，一年以内到期金额为6.7367亿美元，收益率4.14%；1 - 5年到期金额为7.6706亿美元，收益率3.38%；5 - 10年到期金额为12.0861亿美元，收益率2.79%；10年以上到期金额为18.29892亿美元，收益率2.39%[254] 合同及其他义务情况 - 截至2022年12月31日，总合同及其他义务为55.62752亿美元，其中一年内到期的为53.42092亿美元，一年以上到期的为2.2066亿美元[256] 资金来源情况 - 公司主要资金来源是核心客户存款，其他来源包括大额存单、经纪存款、隔夜借款、证券回购协议等，附属银行在联邦住房贷款银行系统的成员资格提供了额外的抵押借款来源[258] - 子公司银行的资金来源主要是核心存款、超过10万美元的定期存款、经纪存单、证券到期、贷款本金和利息偿还、购买联邦基金、证券回购协议出售及从联邦住房贷款银行和联邦储备银行借款[288] 存款情况 - 2022年平均核心存款较2021年增加约12亿美元，增幅27%，主要因CUB收购；2021年较2020年增加约7.261亿美元，增幅20%[260] - 2022年平均无息活期存款为17.38349亿美元，较2021年增长26%；有息活期存款为20.13969亿美元，较2021年增长26%[259] - 2022年平均储蓄存款为6.40653亿美元，较2021年增长39%；货币市场账户为8.33119亿美元，较2021年增长29%[259] - 2022年其他定期存款为2.62764亿美元，较2021年增长16%；2021年较2020年下降22%[259] - 2022年10万美元以上存单和经纪存款为2.11645亿美元，较2021年增长13%；2021年较2020年下降33%[259] - 2022年联邦