公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为53.49亿美元和49.78亿美元[17] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为46.99亿美元和43.53亿美元[17] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为6.49亿美元和6.25亿美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司净收入分别为2382.2万美元和1425.5万美元[19] - 2021年和2020年上半年，公司净收入分别为4337.9万美元和2672.7万美元[22] - 2021年第二季度，公司基本和摊薄每股收益均为0.90美元，2020年为0.54美元[19] - 2021年上半年，公司基本和摊薄每股收益均为1.64美元，2020年为1.01美元[22] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司发行和流通的股份分别为2654.57万股和2650.22万股[17] - 2021年第二季度，公司总利息收入为4229.4万美元，2020年为4354.1万美元[19] - 2021年上半年，公司总利息收入为8381.9万美元，2020年为8711.2万美元[22] - 2021年Q2净利润为23822美元，2020年同期为14255美元，同比增长67.12%[25] - 2021年上半年净利润为43379美元，2020年同期为26727美元，同比增长62.31%[25] - 2021年6月30日，股东权益总额为648997千美元，较2020年12月31日的624709千美元增长3.89%[27] - 2021年上半年经营活动产生的净现金为45424千美元，2020年同期为42712千美元，同比增长6.35%[32] - 2021年上半年投资活动产生的净现金为 - 364061千美元，2020年同期为 - 272036千美元，净流出增加33.83%[32] - 2021年上半年融资活动产生的净现金为342972千美元，2020年同期为403811千美元，同比减少15.06%[32] - 2021年6月30日现金及现金等价物期末余额为370083千美元，2020年同期为278371千美元，同比增长32.94%[32] - 2021年上半年支付利息5348千美元，2020年同期为12042千美元，同比减少55.6%[32] - 2021年上半年支付所得税9484千美元，2020年同期为23千美元，同比大幅增长[32] 公司会计政策及调整相关 - 公司于2020年1月1日采用修正追溯法采用ASC 326，采用时留存收益净减少6717美元[38] - 2020年1月1日，PCD资产的摊余成本基础调整，增加了6886美元的信贷损失准备[41] - 公司将用于确定贷款信贷损失准备的贷款组合细分从6个扩展到8个[42] - 2019年12月31日商业和工业贷款报表余额为589758美元，重分类后为532501美元，采用ASC 326后为534692美元[43] - 2019年12月31日商业房地产贷款报表余额为1495862美元，采用ASC 326后为1500247美元[43] - 2019年12月31日农业贷款报表余额为384526美元，采用ASC 326后为384654美元[43] - 2019年12月31日租赁报表余额为57257美元，采用ASC 326后无变化[43] - 2019年12月31日房屋净值贷款报表余额为225755美元，采用ASC 326后为225790美元[43] - 2019年12月31日消费者贷款报表余额为81217美元，重分类后为69264美元，采用ASC 326后无变化[43] - FASB于2020年3月发布的ASU No. 2020 - 04指导意见有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正在评估采用该新指导意见对合并财务报表的影响，目前预计无重大影响[64] 公司证券业务相关数据变化 - 2021年6月30日，可供出售证券的摊销成本为15.51044亿美元，公允价值为15.85348亿美元；2020年12月31日，摊销成本为11.72175亿美元，公允价值为12.17852亿美元[68] - 2021年Q2证券销售所得款项为1537.8万美元，2020年同期为5243.5万美元；2021年上半年证券销售所得款项为6674.8万美元，2020年同期为6342.4万美元[70][72] - 2021年6月30日和2020年12月31日，为担保回购协议、公共和信托存款等而质押的证券账面价值分别为2.0254亿美元和2.37506亿美元[72] - 2021年6月30日，有未实现损失的证券公允价值为4.86826亿美元，未实现损失为646万美元；2020年12月31日，公允价值为8933.7万美元，未实现损失为32.6万美元[73] - 2021年6月30日和2020年12月31日，可供出售债务证券应计利息应收款分别为722.4万美元和595.4万美元[73] - 公司的权益证券原始投资总计135万美元，此前已确认其他非暂时性减值总计99.7万美元，2021年6月30日无额外减值确认[74] 公司利率互换业务相关数据变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日，利率互换的名义金额分别为1.31668亿美元和1.17621亿美元[76] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，利率互换名义金额分别为131,668美元和117,621美元，公允价值分别为6,229美元和8,806美元（其他资产）、6,534美元和9,353美元（其他负债）[78] - 2021年和2020年第二季度，利率互换计入其他营业收入分别为190美元和46美元；2021年和2020年上半年分别为675美元和 - 234美元[78] 公司贷款业务相关数据变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，贷款净额分别为3,030,695美元和3,041,213美元[80] - 2020年第一轮PPP，公司发放贷款本金约351,260美元，净处理费约12,024美元；截至2021年6月30日，330,750美元已获豁免偿还，11,750美元净处理费已确认[83] - 2021年第二轮PPP，公司发放贷款本金约157,042美元，净处理费约9,022美元；截至2021年6月30日，20,897美元已获豁免偿还，2,013美元净处理费已确认[84][86] - 截至2021年6月30日，共有156,655美元PPP贷款未偿还，约7,283美元净费用待确认[86] - 2021年第二季度，贷款信用损失准备总费用为 - 5,000美元，贷款冲销241美元，回收137美元，期末总准备余额为39,995美元[87] - 2020年第二季度，贷款信用损失准备总费用为5,900美元，贷款冲销200美元，回收90美元，期末总准备余额为42,431美元[87] - 2021年6月30日，商业和工业贷款、商业房地产贷款、农业贷款等各类贷款有相应金额及变化[80] - 公司积极参与两轮PPP，2020年贷款大多两年到期，2021年贷款五年到期，利率均为1.00%[82] - 截至2021年6月30日六个月，信贷损失准备金期初余额为46859000美元，期末余额为39995000美元，减少6864000美元[90] - 截至2020年6月30日六个月，信贷损失准备金期初余额为16278000美元，受采用ASC 326影响增加8767000美元和6886000美元，期末余额为42431000美元[90] - 2021年上半年，信贷损失准备金减少主要因个别分析贷款和疫情相关压力行业准备金下降[97] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为17386000美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为7691000美元[99] - 截至2020年12月31日，非应计贷款总额为21507000美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为10119000美元[101] - 2021年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为29000美元和31000美元[99] - 2020年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为13000美元和16000美元[101] - 公司采用静态池方法确定预期未来信贷损失，历史回溯期为2014年1月至当前[90][91] - 定性准备金反映管理层对集体评估贷款当前预期信贷损失与历史损失经验差异的总体估计[92] - 公司根据内外部相关信息估计准备金余额，考虑历史损失经验及多方面调整因素[93] - 截至2021年6月30日，抵押依赖贷款摊销成本基础总计2.1496亿美元，2020年12月31日为2.6495亿美元[102] - 截至2021年6月30日，逾期贷款总计1.3369亿美元，2020年12月31日为2.0489亿美元[104] - 截至2021年6月30日，问题债务重组总计10.8万美元，2020年12月31日为11.1万美元[106] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司未承诺向问题债务重组的客户提供额外贷款[107] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月内，公司无作为问题债务重组修改的贷款[108] - 因COVID - 19相关监管政策，公司对受影响借款人进行短期贷款修改，包括部分和全额付款延期[111] - 截至2021年6月30日，仍有效的付款修改贷款共8笔，未偿还余额1.2554亿美元，占比0.4%，2020年12月31日占比1.7%[113] - 公司根据借款人偿债能力等信息将贷款分为特殊提及、次级、可疑和通过评级等风险类别[114] - 特殊提及贷款有潜在弱点，需管理层密切关注[114] - 次级贷款受当前净值和还款能力保护不足，有明确弱点危及债务清算[115] - 截至2021年6月30日，商业与工业贷款总额为591,263千美元，商业房地产贷款总额为1,517,172千美元，农业贷款总额为344,450千美元，租赁贷款总额为56,655千美元[119] - 截至2020年12月31日，商业与工业贷款总额为638,773千美元，商业房地产贷款总额为1,467,397千美元，农业贷款总额为376,186千美元，租赁贷款总额为55,664千美元[121] - 2021年6月30日商业与工业贷款中，通过风险评级的贷款金额为561,839千美元，占比约95.02%[119] - 2021年6月30日商业房地产贷款中，通过风险评级的贷款金额为1,431,325千美元，占比约94.34%[119] - 2021年6月30日农业贷款中，通过风险评级的贷款金额为286,477千美元，占比约83.17%[119] - 2020年12月31日商业与工业贷款中，通过风险评级的贷款金额为605,354千美元，占比约94.77%[121] - 2020年12月31日商业房地产贷款中，通过风险评级的贷款金额为1,370,614千美元，占比约93.39%[121] - 2020年12月31日农业贷款中，通过风险评级的贷款金额为301,807千美元，占比约80.23%[121] - 公司会考虑贷款组合的表现及其对信贷损失准备金的影响[124] - 对于住宅和消费贷款类别，公司还会根据贷款的账龄状态和还款活动评估信贷质量[124] - 截至2021年6月30日，消费贷款总额为64,058,000美元，住房权益贷款总额为213,296,000美元，住宅抵押贷款总额为274,093,000美元[125] - 截至2020年12月31日，消费贷款总额为66,717,000美元，住房权益贷款总额为219,348,000美元，住宅抵押贷款总额为256,276,000美元[127] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，信用卡业务中，表现良好的分别为13,473,000美元和11,551,000美元，表现不佳的分别为63,000美元和86,000美元[127] 公司各业务板块财务数据 - 公司运营包括核心银行、财富管理服务和保险业务三个主要业务板块[130] - 核心银行板块由德国美国银行运营，截至20