公司整体财务状况关键指标变化 - 2021年9月30日总资产为54.76亿美元，2020年12月31日为49.78亿美元[16] - 2021年9月30日总负债为48.26亿美元，2020年12月31日为43.53亿美元[16] - 2021年9月30日股东权益为6.50亿美元，2020年12月31日为6.25亿美元[16] - 截至2021年9月30日，普通股数量为2654.61万股，2020年12月31日为2650.2157万股[27] 利息收支关键指标变化 - 2021年第三季度总利息收入为4.36亿美元，2020年同期为4.21亿美元[19] - 2021年第三季度总利息支出为2288万美元，2020年同期为3725万美元[19] - 2021年前三季度总利息收入为12.74亿美元，2020年同期为12.92亿美元[22] - 2021年前三季度总利息支出为7295万美元，2020年同期为1.61亿美元[22] - 2021年前三季度支付利息7254万美元，2020年同期为1.6796亿美元[32] 利润及收益关键指标变化 - 2021年第三季度净利润为2149万美元，2020年同期为1459万美元[19] - 2021年前三季度净利润为6487万美元，2020年同期为4132万美元[22] - 2021年第三季度基本和摊薄每股收益均为0.81美元，2020年同期均为0.55美元；2021年前三季度基本和摊薄每股收益均为2.44美元，2020年同期均为1.56美元[19][22] - 2021年前三季度净收入为6.4865亿美元，2020年同期为4.132亿美元[25] - 2021年前三季度综合收益为4.0754亿美元，2020年同期为5.6958亿美元[25] 现金流量关键指标变化 - 2021年前三季度经营活动产生的净现金为7.3933亿美元，2020年同期为5.6178亿美元[32] - 2021年前三季度投资活动产生的净现金为 - 44.9994亿美元，2020年同期为 - 30.4119亿美元[32] - 2021年前三季度融资活动产生的净现金为47.9056亿美元，2020年同期为39.375亿美元[32] - 2021年前三季度现金及现金等价物净增加额为10.2995亿美元，2020年同期为14.5809亿美元[32] - 2021年9月30日现金及现金等价物余额为44.8743亿美元，2020年同期为24.9693亿美元[32] - 2021年前三季度支付所得税1.3605亿美元，2020年同期为8000万美元[32] 会计政策变更相关 - 公司于2020年1月1日采用修正追溯法采用ASC 326，采用时留存收益净减少6717美元[38] - 2020年1月1日，PCD资产的摊余成本基础调整为增加6886美元的信贷损失准备[41] - 公司将用于确定贷款信贷损失准备的贷款组合细分从6个扩展到8个[42] - 采用ASC 326后，2020年1月1日商业和工业贷款为534692美元，商业房地产贷款为1500247美元等[43] - 采用ASC 326后，贷款信贷损失准备从16278美元变为31931美元，未提供资金的贷款承诺信贷损失准备变为173美元[43] - 公司选择采用五年过渡选项来应对CECL对监管资本的影响[43] - 2020年3月FASB发布的ASU No. 2020 - 04指导意见有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正在评估采用该新指导意见对合并财务报表的影响，目前预计无重大影响[64] 新冠疫情影响相关 - 新冠疫情在2021年第三季度继续影响公司运营，但商业环境改善缓解了负面影响[35] - 与新冠疫情相关的TDR豁免有效期从2020年12月31日延长至2022年1月1日[36] - 2020年4月7日，联邦银行监管机构鼓励金融机构与受COVID - 19影响的借款人合作，相关贷款修改可不归类为问题债务重组，该豁免有效期延至2022年1月1日[111] 证券业务关键指标变化 - 2021年9月30日，可供出售证券的摊销成本为16.81122亿美元，公允价值为16.96225亿美元；2020年12月31日，摊销成本为11.72175亿美元，公允价值为12.17852亿美元[68] - 2021年第三季度证券销售收益为3.6075亿美元，2020年同期为1.127亿美元；2021年前九个月证券销售收益为10.2823亿美元，2020年同期为7.4693亿美元[70][72] - 2021年9月30日，证券质押的账面价值为1.90514亿美元，2020年12月31日为2.37506亿美元[72] - 2021年9月30日，有未实现损失的证券公允价值为9.06737亿美元，未实现损失为1759.5万美元；2020年12月31日，公允价值为8933.7万美元，未实现损失为32.6万美元[73] - 2021年9月30日，可供出售债务证券应计利息应收款为814.3万美元，2020年12月31日为595.4万美元[73] - 公司的股权证券原始投资总计135万美元，此前已记录其他非暂时性减值总计99.7万美元[74] - 对于处于未实现损失状态的可供出售债务证券，公司会评估是否出售及是否存在信贷损失等情况，2021年9月30日和2020年12月31日无需为可供出售债务证券计提信贷损失准备[60][73] 利率互换业务关键指标变化 - 利率互换名义金额在2021年9月30日为134,130千美元，2020年12月31日为117,621千美元[76] - 2021年9月30日其他资产中利率互换公允价值为5,741千美元，其他负债中为5,997千美元；2020年12月31日其他资产中为8,806千美元，其他负债中为9,353千美元[78] - 利率互换在2021年第三季度其他经营收入为179千美元，2020年为64千美元；2021年前九个月为675千美元，2020年为 - 169千美元[78] 贷款业务关键指标变化 - 2021年9月30日贷款净额为2,971,462千美元，2020年12月31日为3,041,213千美元[80] - 第一轮PPP（2020年）公司发放贷款本金约351,260千美元，相关净处理费约12,024千美元；截至2021年9月30日，347,556千美元已获豁免并偿还，已确认净处理费11,997千美元[83] - 第二轮PPP（2021年）公司发放贷款本金约157,042千美元，相关净处理费约9,022千美元；截至2021年9月30日，89,524千美元已获豁免并偿还，已确认净处理费5,873千美元[84][86] - 截至2021年9月30日，共有71,222千美元PPP贷款未偿还，约3,175千美元净费用待确认[86] - 2021年9月30日贷款信用损失准备期末余额为37,798千美元，2020年9月30日为46,768千美元[87] - 2021年第三季度贷款信用损失费用拨备为 - 2,000千美元，2020年为4,500千美元[87] - 2021年第三季度贷款冲销为279千美元，回收82千美元；2020年冲销为322千美元，回收159千美元[87] - 截至2021年9月30日九个月，信贷损失准备金期初余额为46859000美元，期末余额为37798000美元，减少了9061000美元[90] - 截至2020年9月30日九个月，信贷损失准备金期初余额为16278000美元，期末余额为46768000美元，增加了30490000美元[90] - 2021年9月30日，非应计贷款总额为18434000美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为6048000美元[99] - 2020年12月31日，非应计贷款总额为21507000美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为10119000美元[101] - 2021年前三季度，非应计贷款利息收入总计71000美元[99] - 2020年前三季度，非应计贷款利息收入总计17000美元[101] - 截至2021年9月30日，各类抵押依赖贷款摊余成本总计22,239,000美元；截至2020年12月31日，总计26,495,000美元[102] - 截至2021年9月30日，逾期贷款总计5,856,000美元，未逾期贷款总计3,007,133,000美元；截至2020年12月31日，逾期贷款总计20,489,000美元，未逾期贷款总计3,071,509,000美元[104] - 截至2021年9月30日，公司问题债务重组总计106,000美元；截至2020年12月31日，总计111,000美元，且两个时间点均无特定拨备[106] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和九个月内，公司无作为问题债务重组修改的贷款，也无修改后十二个月内违约的贷款[108] - 截至2021年9月30日，商业与工业贷款总额为510,583千美元，商业房地产贷款总额为1,528,493千美元，农业贷款总额为349,321千美元，租赁贷款总额为56,186千美元[117] - 截至2020年12月31日，商业与工业贷款总额为638,773千美元，商业房地产贷款总额为1,467,397千美元，农业贷款总额为376,186千美元，租赁贷款总额为55,664千美元[119] - 2021年9月30日商业与工业贷款中，风险评级为“通过”的金额为485,402千美元，“特别提及”为7,523千美元，“次级”为17,658千美元[117] - 2020年12月31日商业与工业贷款中，风险评级为“通过”的金额为605,354千美元，“特别提及”为18,341千美元，“次级”为15,078千美元[119] - 2021年9月30日商业房地产贷款中，风险评级为“通过”的金额为1,454,402千美元，“特别提及”为56,847千美元，“次级”为17,244千美元[117] - 2020年12月31日商业房地产贷款中，风险评级为“通过”的金额为1,370,614千美元，“特别提及”为76,984千美元，“次级”为19,799千美元[119] - 2021年9月30日农业贷款中，风险评级为“通过”的金额为301,221千美元，“特别提及”为36,992千美元，“次级”为11,108千美元[117] - 2020年12月31日农业贷款中，风险评级为“通过”的金额为301,807千美元，“特别提及”为62,442千美元，“次级”为11,937千美元[119] - 2021年9月30日租赁贷款风险评级均为“通过”，金额为56,186千美元[117] - 2020年12月31日租赁贷款风险评级均为“通过”，金额为55,664千美元[119] - 截至2021年9月30日，消费者贷款总额为67,150千美元，房屋净值贷款总额为217,994千美元，住宅抵押贷款总额为269,406千美元[123] - 截至2020年12月31日，消费者贷款总额为66,717千美元，房屋净值贷款总额为219,348千美元，住宅抵押贷款总额为256,276千美元[125] - 2021年9月30日信用卡业务中，执行中金额为13,794千美元，未执行中金额为62千美元，总计13,856千美元；2020年12月31日执行中金额为11,551千美元，未执行中金额为86千美元，总计11,637千美元[125] - 2021年9月30日贷款销售中，商业和工业贷款为2,273千美元，商业房地产贷款为15,415千美元，农业贷款为111千美元，总计17,799千美元；2020年12月31日商业房地产贷款销售为3,128千美元[125] - 2021年9月24日，公司出售两个分行，包含17,799千美元贷款和17,614千美元存款[125] 贷款分类及评估方法 - 公司确定预期未来信贷损失采用静态池方法，历史回溯期为2014年1月至当前，按月计算[90][91] - 定性准备金反映管理层对集体评估贷款当前预期信贷损失与历史损失经验差异程度的总体估计[92] - 公司根据内外部相关信息估计准备金余额，考虑历史损失经验及多方面调整因素[93] - 2021年前三季度信贷损失准备金减少，主要因个别分析贷款和疫情