收入和利润 - 2021年净亏损为1389万美元，较2020年的358万美元扩大288%[484] - 2021年综合亏损（含汇兑损益）为1383万美元，较2020年的365万美元扩大279%[488] - 2021年每股基本及摊薄亏损为1.37美元，2020年为1.33美元[484] - 公司2021年净亏损为1389.06万美元，较2020年的357.77万美元显著扩大[492] - 2021年研发投入导致累计亏损达2092.55万美元，较2020年703.49万美元增长197%[490] - 2021年税前亏损总额为13,886,598美元，其中国内亏损7,601,640美元，国外亏损6,284,958美元[618] 成本和费用 - 2021年研发费用为716万美元，较2020年的226万美元增长217%[484] - 2021年股权激励费用为83.94万美元，较2020年的8.16万美元增长928%[492] - 2021年折旧费用为1.55万美元，高于2020年的9592美元[564] - 2021年研发费用中确认的政府补助为13.6万美元，较2020年的15.1万美元有所下降[555] - 2021年401(k)储蓄计划相关费用为USD 3,243，2020年无此项费用[585] 现金流 - 2021年运营现金流为负，主要由于研发投入增加导致运营亏损1383万美元[484] - 2021年经营活动现金净流出1236.57万美元，投资活动现金净流出9.42万美元[492] - 2021年融资活动净现金流入4176.68万美元，主要来自IPO及优先股发行[492] - 截至2021年底现金及等价物余额为3691.2万美元，较年初750.43万美元增长392%[492] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为3688万美元，较2020年的749万美元增长392%[482] - 公司现金及现金等价物从2020年的749.3万美元增至2021年的3688.1万美元，主要增长来自货币市场账户[558] 融资和IPO - 2021年IPO净融资4055.85万美元，发行4,181,818股普通股，每股11美元[499] - 2021年3月17日首次公开募股(IPO)以每股11美元发行3,636,364股普通股，扣除承销折扣和佣金后净收益为34,978千美元[508] - 2021年3月22日额外发行545,454股普通股，扣除承销折扣和佣金后净收益为5,580千美元[508] - IPO总净收益为42,630千美元，扣除其他发行费用后净现金收益为40,558千美元[508] - 优先股转换：118.59万股A类优先股和296.56万股B类优先股全部转换为普通股[490] - 截至2021年12月31日，公司普通股发行数量为11,883,368股，2020年为3,543,163股[594] - 2020年7月，公司发行了269,360份认股权证，行使价格为每股4.46美元，总价值为413,887美元[597] - 2021年5月，公司发行了200,000份认股权证，行使价格为每股13.75美元，总价值为1,034,000美元[600] 资产和负债 - 公司总资产从2020年的960万美元增至2021年的3899万美元，主要来自IPO融资[482] - 截至2021年底，公司股东权益为3482万美元，较2020年的620万美元增长461%[482] - 公司持有短期债务10.4万美元和长期债务59万美元，其中61.8万瑞士法郎（69.4万美元）为零利率贷款[472] - 2021年财产和设备净值为10.6万美元，较2020年的2.96万美元显著增加[563] - 2021年运营租赁使用权资产为$901,042，较2020年的$523,080增长72.3%[574] - 2021年运营租赁负债总额为$914,190（现值），未来最低租赁付款总额为$936,990[576] - 2021年应付账款总额为USD 560,479，较2020年的USD 961,516下降41.7%[577] - 2021年其他流动负债和递延收入总额为$1,669,104，较2020年的$1,007,933增长65.6%[578] - 2021年养老金计划净负债为$329,458，较2020年的$171,558增长92%[582] - 截至2021年12月31日，公司货币市场基金的公允价值为33,617,696美元，属于公允价值层级中的第一级输入[592] 外汇和税务 - 外汇风险敞口：美元兑瑞郎汇率波动10%将影响2021年净亏损约58.7万美元[473] - 外币折算产生16.38万美元收益，养老金计划产生10.18万美元亏损[490] - 2021年12月31日累计货币折算调整金额为165,156美元，2020年为1,323美元[510] - 公司未使用任何外汇对冲策略来减轻外汇风险[510] - 2021年所得税费用为4,008美元，全部来自国外税务支出，无联邦或州所得税[618] - 截至2021年累计净经营亏损（NOLs）达18,239,792美元，其中国外NOLs为12,021,483美元，国内NOLs为6,218,309美元[619] - 递延税资产总额为4,463,258美元，但公司因不确定性对其全额计提估值准备[619][622] - 瑞士税务亏损可结转7年，2017年产生的NOLs将从2025年开始到期[620] - 美国联邦NOLs可无限期结转，但每年抵免额不超过应税收入的80%[621] 业务合作和租赁 - 公司与Zentalis Pharmaceuticals签订多靶点合作协议，首期目标开发计划包括50,000美元固定启动费用和高达272,000美元的研发成本报销[613][614] - 首期目标开发计划潜在里程碑付款高达4,150万美元，并包含基于未来净销售额的特许权使用费[614] - 截至2021年12月31日，公司确认与Zentalis合作相关的收入为167,000美元，递延收入当期部分为155,000美元[616] - 公司于2021年6月1日签订了一份为期五年的运营租赁协议，租赁瑞士卢加诺的办公空间，并支付了CHF 28,500（约USD 31,279）的保证金[568] - 2021年8月31日，公司在瑞士卢加诺的另一份三年期租赁协议终止，退还了CHF 10,500（约USD 11,371）的保证金[569] - 2021年10月1日，公司在美国马里兰州贝塞斯达签订了一份三年期租赁协议，支付了USD 5,227的保证金[570] - 2021年11月1日，公司在巴塞罗那签订了新的五年期租赁协议，租赁面积为1,417平方英尺，并支付了EUR 4,325（约USD 4,918）的保证金[571] - 公司运营租赁涉及多个办公地点，剩余租期3至5年，未包含续租选择权[565] 其他财务数据 - 公司警告持续经营风险，需通过融资支持临床前研究及管线开发[498][501] - 公司预计现金及现金等价物足以支持未来12个月的运营费用和资本支出需求[502] - 公司未发现任何长期资产减值情况[520] - 公司采用直线法确认股权激励费用，未发行基于绩效或市场条件的股票奖励[533] - 公司在IPO前使用Black-Scholes模型估算股票期权公允价值，并参考同行业生物制药公司数据确定波动率和预期期限[535] - 2021年股票期权授予的公允价值为每股4.27美元，波动率为80%，预期期限为5.66年，无风险利率为0.98%[609] - 2021年股票期权未确认的薪酬成本为2,403,000美元，预计将在4年内确认[606] - 2021年股票期权总内在价值为163,237美元[604] - 公司2022年研究承诺金额为453,305美元[631]