公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为18.49454亿美元和10.74288亿美元，增长约72.16%[18] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司总营收分别为2.32843亿美元和0.92132亿美元，增长约152.73%[21] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司净利润分别为0.86048亿美元和 - 0.45939亿美元，扭亏为盈[21] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为8.95259亿美元和2.20411亿美元，增长约306.2%[18] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司运营成本和费用分别为1.24576亿美元和1.34576亿美元，下降约7.43%[21] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司运营收入分别为1.08267亿美元和 - 0.42444亿美元，扭亏为盈[21] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为9.54195亿美元和8.53877亿美元，增长约11.75%[18] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司基本每股收益分别为0.24美元和0.20美元[21] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司基本每股收益分别为0.50美元和 - 0.67美元[21] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司流通股加权平均数（基本）分别为1.72577303亿股和0.68875874亿股[21] - 2021年前9个月净收入为86,048千美元，2020年同期净亏损为45,939千美元[25] - 2021年前9个月经营活动提供的净现金为70,464千美元，2020年同期使用的净现金为318千美元[25] - 2021年前9个月投资活动使用的净现金为83,680千美元，2020年同期为9,695千美元[25] - 2021年前9个月融资活动提供的净现金为669,610千美元，2020年同期为36,186千美元[25] - 2021年前9个月现金、现金等价物和受限现金净增加656,394千美元，2020年同期增加26,173千美元[25] - 2021年9月30日和2020年12月31日，受限现金分别为9463千美元和12788千美元[75] - 2021年9月30日和2020年12月31日，存货分别为34126千美元和32272千美元[76] - 2021年和2020年9月30日止九个月，公司分别资本化支出9380万美元和1230万美元[77] - 2021年和2020年9月30日止三个月，折旧费用分别为2109千美元和1277千美元，折耗费用分别为4754千美元和29千美元；九个月折旧费用分别为5528千美元和3711千美元，折耗费用分别为13971千美元和86千美元[80] - 2021年前三个月和前九个月，净利息费用分别为262.4万美元和641.7万美元，2020年同期分别为171.3万美元和358.2万美元[97] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司经营租赁负债总额分别为44.1万美元和111.8万美元，融资租赁负债总额分别为87.9万美元和100.2万美元[99] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，满足资产退休义务所需的未来未折现现金流量估计总额均为1.423亿美元，金融担保要求分别为3870万美元和3840万美元[103][105] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，估计的未折现总成本分别为2780万美元和2820万美元，主要与州和地方机构要求的水监测和处理活动有关[108] - 2021年前三季度和前九个月的有效税率（含离散项目）分别为17.1%和18.4%，2020年同期分别为 - 0.9%和 - 0.5%[109] - 2021年前三季度和前九个月，公司基本每股收益分别为0.24美元和0.50美元，摊薄每股收益分别为0.23美元和0.47美元[128] - 2021年前三季度现金支付利息111.6万美元，2020年同期为43.3万美元[137] - 2021年第三和九个月的有效税率分别为17.1%和18.4%，2020年同期分别为 - 0.9%和 - 0.5% [212] 公司业务线（产品销售）数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，盛和资源占产品销售的90%以上[36] - 2021年前三季度产品销售协议收入分别为9730万美元和2.292亿美元，2020年同期分别为4090万美元和9170万美元[129] - 2021年前三季度与盛和相关协议的销售成本分别为2150万美元和5720万美元，2020年同期分别为1530万美元和4460万美元[130] - 2021年前三季度从盛和采购试剂产品分别为120万美元和330万美元，2020年同期分别为70万美元和230万美元[131][132] - 截至2021年9月30日的三个月，REO产量为11998公吨，较2020年增加1801公吨，增幅18%；九个月产量为32152公吨，较2020年增加2986公吨，增幅10%[167] - 截至2021年9月30日的三个月，REO销量为12814公吨，较2020年增加3385公吨，增幅36%；九个月销量为32484公吨，较2020年增加4437公吨，增幅16%[167] - 截至2021年9月30日的三个月，每公吨REO实现价格为7693美元，较2020年增加4300美元，增幅127%；九个月实现价格为7043美元，较2020年增加4012美元，增幅132%[167] - 截至2021年9月30日的三个月，每公吨REO生产成本为1449美元，较2020年增加60美元，增幅4%；九个月生产成本为1484美元，较2020年增加113美元，增幅8%[167] - 2021年第三季度产品销售额为9858.1万美元，较2020年同期增加5771.7万美元，增幅141%[189] - 2021年前三季度产品销售额为2.30842亿美元，较2020年同期增加1.39143亿美元，增幅152%[189] - 2021年第三季度REO销售体积为12814公吨，较上年同期增加3385公吨，增幅36%[192] - 2021年第三季度每REO公吨实际价格同比增长127%[192] - 2021年前三季度调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）为1.47734亿美元，较2020年同期增加1.23089亿美元，增幅499%[189] - 截至2021年9月30日的九个月，产品销售额同比增加1.391亿美元（152%），达到2.308亿美元[193] - 截至2021年9月30日的九个月，REO销量增加4437公吨（16%），达到32484公吨[193] - 截至2021年9月30日的九个月，每公吨REO实际价格同比增长132% [193] - 截至2021年9月30日的三个月，销售成本同比增加650万美元（42%），达到2190万美元[196] - 截至2021年9月30日的九个月，销售成本同比增加1280万美元（29%），达到5780万美元[197] 公司会计政策变更 - 公司于2021年第一季度提前采用ASU 2016 - 13，对财务报表无重大影响[46] - 公司于2021年第一季度提前采用ASU 2018 - 15，对财务报表无重大影响[47] 公司业务基本情况 - 公司是西半球最大的稀土材料生产商，拥有并运营帕斯山稀土矿及加工设施[28] - 公司首席运营决策者将公司业务视为一个可报告的业务部门[31] 公司与盛和资源合作协议相关 - 2017年5月公司与盛和签订商业协议，盛和预付5000万美元用于矿山重启，另提供3000万美元额外资金，初始预付款增加3000万美元[50][51] - 2017年6月协议修改，公司将3000万美元收益按相对公允价值分配，债务工具2650万美元，收入安排修改350万美元，2018年还清首笔额外预付款[51][61] - 2017年7月至2020年6月初，盛和隐含折扣为其稀土产品销售毛利的36%[63] - 2019年7月1日矿山达到商业运营标准，公司按“照付不议”原则向盛和销售所有稀土产品[52] - 2020年5月公司与盛和签订框架协议，5月19日签订修订承购协议，6月2日发行盛和认股权证，盛和提供3550万美元额外预付款[54][55] - 2020年6月5日剩余义务资金到位，技术服务协议和分销营销协议终止，修订承购协议和盛和认股权证生效[56] - 2020年第二季度，因分销营销协议终止，公司记录6660万美元非现金结算费用[67] - 2020年6月修改后，修订承购协议构成债务义务并发行盛和认股权证，原承购协议为递延收入安排[64] - 预计盛和完成第二阶段优化项目需约2亿美元[66] - 2020年6月修改相关交易中，债务发行公允价值视为收益8569.5万美元，认股权证发行公允价值视为收益5384.6万美元，终止递延收入余额3747.6万美元，终止不利分销营销协议视为付款6661.5万美元，净现金收入3545万美元[67] - 2019年7月至2020年6月初，盛和隐含折扣为盛和销售稀土产品毛利润的36%，公司确认递延收入为其毛利润的64%；盛和销售折扣为产品初始现金价格的3% - 6%[68][69] - 2020年6月修改协议后，与盛和的销售价格基于市场价格减适用折扣，部分以债务偿还形式支付[70] - 2020年9月30日止九个月，递延收入期初余额35543千美元，收到预付款11050千美元，确认收入 - 9117千美元，受2020年6月修改协议影响 - 37476千美元，期末余额为0[72] - 2020年5月公司因关税退税实现140万美元收入，2020年8月和2021年1月分别因额外关税退税确认930万美元和200万美元收入[73][74] - 2021年前九个月和前三个月，公司向盛和销售产品的销售价格分别有3680万美元和1590万美元以债务减免形式支付，而2020年同期分别为550万美元和480万美元[88] - 2020年6月盛和同意向公司追加3550万美元预付款，截至该修改日期，承购预付款未偿还余额为9400万美元，产生830万美元债务折价[87][89] - 2017年5月公司与盛和签订商业协议，盛和预付5000万美元重启矿山，后增加3000万美元[145][146] - 2017年6月修改协议，盛和同意通过短期无息票据向公司额外提供3000万美元资金，且有权通过增加预付余额额外收回3000万美元[154] - 2019年7月至2020年6月初，公司向盛和销售产品时，确认的递延收入为盛和销售该产品毛利的64%[156] - 2019年7月至2020年6月初，原承购协议下向盛和销售产品，盛和销售折扣通常为产品初始现金价格的3% - 6%[158] - 2020年6月修改协议，6月5日公司注销3750万美元递延收入余额，确认本金9400万美元、债务折扣830万美元（隐含债务折扣4.4%）的无息债务工具，记录第二次额外预付款3550万美元，确认盛和认股权证公允价值5380万美元，记录6660万美元非现金结算费用[162] - 2020年5月起，中国政府给予稀土矿物进口商关税减免，公司因此收到盛和的信贷抵免[163] 公司其他财务事项 - 2021年2月公司以940万美元收购设备；2020年11月获国防部960万美元技术投资协议，2021年第三季度已收到260万美元报销款[78] - 2021年3月26日公司发行6.9亿美元可转换票据，年利率0.25%，初始转换价格44.28美元/股，2026年4月1日到期[82] - 2020年4月公司获得340万美元薪资保护贷款，2021年6月该贷款及应计利息获豁免，公司在2021年前九个月录得340万美元贷款豁免收益[86] - 基于2021年9月30日剩余本金还款时间的修订估计，公司将有效利率更新为16.28%，2020年6月5日至2021年9月30日有效利率在4.41%至11.50%之间[91] - 2021年2月公司签订设备购买融资协议，总额970万美元，包括30万美元相关延长保修费用，期限5年，年利率4.5% [95] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，设备票据的流动部分分别为258.6万美元和83.5万美元，非流动部分分别为