公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为126.94亿美元和73.37亿美元[15] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总负债分别为88.56亿美元和47.76亿美元[15] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司股东权益分别为38.38亿美元和25.61亿美元[15] - 截至2021年3月31日，公司股东权益总额为38.38亿美元，较2020年12月31日的25.61亿美元有所增加[20] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，现金及现金等价物为54.42亿美元，可出售证券总计27.61亿美元；截至2020年12月31日，现金及现金等价物为26.24亿美元，可出售证券总计26.23亿美元[48] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，按公允价值计量的金融资产总计32.99亿美元，其中一级资产5.37亿美元，二级资产27.62亿美元；负债为100万美元[51] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的金融资产总计32.44亿美元，其中一级资产6.21亿美元，二级资产26.23亿美元[53] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司现金、现金等价物和可销售证券投资分别为82亿美元和52亿美元；若市场利率立即且统一提高1个百分点，可销售证券的净公允价值不会发生重大变化[178] 公司营收及费用关键指标变化 - 2021年和2020年第一季度，公司总营收分别为19.37亿美元和0.08亿美元[17] - 2021年和2020年第一季度，公司总运营费用分别为6.71亿美元和1.39亿美元[17] - 2021年和2020年第一季度，公司运营收入（亏损）分别为12.66亿美元和 - 1.31亿美元[17] - 2021年和2020年第一季度，公司净收入（亏损）分别为12.21亿美元和 - 1.24亿美元[17] - 2021年第一季度净收入为12.21亿美元，而2020年同期净亏损为1.24亿美元[22] - 2021年和2020年第一季度，公司综合收入（亏损）分别为12.19亿美元和 - 1.32亿美元[18] - 2021年第一季度产品销售总额为17.33亿美元，其中美国市场为13.58亿美元，其他地区为3.75亿美元，2020年同期无产品销售[38] - 2021年第一季度BARDA赠款收入1.92亿美元，其他赠款收入200万美元，总计1.94亿美元；2020年同期BARDA赠款收入300万美元，其他赠款收入100万美元，总计400万美元[45] - 2021年第一季度来自战略合作伙伴的总合作收入为1亿美元，2020年同期为4000万美元；截至2021年3月31日，合作协议中未履行或部分履行的履约义务交易价格合计3.14亿美元[47] - 2021年第一季度，公司确认了8400万美元与产品销售相关的特许权使用费支出，2020年第一季度无此类支出 [81] 公司现金流关键指标变化 - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为29.71亿美元，2020年同期使用的净现金为1.06亿美元[22] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为1.8亿美元，2020年同期为3.16亿美元[22] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为0.26亿美元，2020年同期为5.78亿美元[22] - 截至2021年3月31日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为54.53亿美元，2020年同期为4.04亿美元[22] 公司项目及合作资金情况 - 2020年9月，公司与DARPA达成协议，获得高达5600万美元的资金，截至2021年3月31日，已获资金净额为300万美元，若行使额外合同选项，还有5100万美元可用[40] - 公司与BARDA就mRNA - 1273疫苗达成协议，截至2021年3月31日最大奖励约10亿美元，剩余可用资金3.17亿美元，4月18日协议潜在报销额增加2.36亿美元[41] - 2016年9月公司获BARDA高达1.26亿美元的Zika疫苗项目奖励，截至2021年3月31日，扣除已获收入后剩余可用资金6900万美元，行使最终合同选项还有800万美元[42] - 2016年1月公司与盖茨基金会达成全球健康项目框架协议，截至2021年3月31日，扣除已获收入后可用资金1100万美元，后续项目获批最多还有8000万美元[43] 公司研发项目情况 - 截至2021年3月31日，公司有24个mRNA开发项目，其中13个已进入临床阶段[27] 公司金融工具及风险管理 - 公司使用衍生金融工具对冲外币汇率波动风险，不用于投机或交易，外汇远期合约未指定套期会计处理[54][55] - 2021年3月31日，未指定为套期工具的外汇远期合约名义金额为13.67亿美元，公允价值资产和负债均为100万美元；2020年12月31日，名义金额为3.68亿美元，公允价值资产和负债均为0 [57] 公司资产及负债项目关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，与客户存款相关的递延收入分别为75亿美元和38亿美元[39] - 2021年3月31日和2020年12月31日，存货分别为4.94亿美元和4700万美元，其中原材料分别为4.3亿美元和3700万美元 [58] - 2021年3月31日和2020年12月31日，物业和设备净值分别为3.72亿美元和2.97亿美元，2021年和2020年第一季度折旧和摊销费用分别为1500万美元和700万美元 [60] - 2021年3月31日和2020年12月31日，预提费用和其他流动资产分别为2.64亿美元和2.52亿美元 [61] - 2021年3月31日和2020年12月31日，应计负债分别为7.53亿美元和4.7亿美元 [63] - 2021年第一季度，递延收入从4.044亿美元增加到7.71亿美元，其中产品销售递延收入从37.99亿美元增加到74.7亿美元 [64] - 2021年3月31日和2020年12月31日，与嵌入式租赁相关的租赁负债分别为7300万美元和2400万美元，使用权资产分别为4400万美元和0 [69] 公司承诺及支出情况 - 截至2021年3月31日，公司在与默克的合作协议中，承诺在PCV产品的初始2期临床试验中投入2.43亿美元 [73] - 截至2021年3月31日，公司有10亿美元的不可撤销采购承诺用于原材料和制造协议，3000万美元用于临床服务和其他商品及服务 [79] - 2021年3月31日后，公司与客户签订额外供应协议，提供多达4700万剂COVID - 19疫苗[97] - 2021年3月31日后，公司与第三方合同制造组织签订额外有约束力的采购承诺，最低不可取消采购义务为2.84亿美元，预计在2022年支付[98] 公司股权及薪酬相关指标变化 - 截至2021年3月31日，公司共有6200万股股份预留用于未来根据股权计划发行，其中3500万股用于此前授予的股权奖励，2700万股可用于2018年股权计划下的未来授予[84] - 2021年第一季度期权相关数据：年初3406万股，授予87万股，行使189万股，注销/没收9万股，3月底3295万股；行使期权的总内在价值为2.5亿美元，行使股票期权记录的总对价约为2800万美元[85] - 2021年第一季度受限普通股单位（RSUs）和绩效股票单位（PSUs）相关数据：年初219万股，发行46万股，归属24万股，注销/没收2万股，3月底239万股；归属的受限股票单位总公允价值为600万美元，总内在价值为3500万美元[86] - 2021年第一季度和2020年第一季度基于股票的薪酬费用分别为3000万美元和2000万美元；截至2021年3月31日，与未归属的基于股票的薪酬相关的未确认薪酬成本为3.37亿美元，预计在3.1年内确认[89] 公司税务相关指标变化 - 2021年和2020年第一季度所得税拨备分别为3900万美元和微不足道的金额；2021年第一季度有效税率低于美国法定税率[90] - 2021年第一季度公司重新评估估值备抵，决定通过年度有效税率（AETR）转回大部分估值备抵，并记录了4900万美元与递延税项资产估值备抵释放相关的离散收益[91] 公司每股收益关键指标变化 - 2021年和2020年第一季度，公司基本每股收益（亏损）分别为3.05美元和 - 0.35美元[17] - 2021年和2020年第一季度，公司摊薄每股收益（亏损）分别为2.84美元和 - 0.35美元[17] - 2021年和2020年第一季度基本和摊薄每股收益（EPS）：2021年基本EPS为3.05美元，摊薄EPS为2.84美元；2020年基本和摊薄EPS均为 - 0.35美元[95]