财务数据关键指标变化 - 收入与亏损 - 2020 - 2016年总太阳能收入分别为9.5万、48.2万、17.3万、48.6万、150.5万美元[339] - 2020 - 2016年净亏损分别为3.84314亿、8865.6万、6429.3万、1755.6万、1239.7万美元[339] - 2020年太阳能收入为9.5万美元，较2019年的48.2万美元下降80.29%[455] - 2020年运营总费用为3.82758亿美元，较2019年的8820.6万美元增长334%[455] - 2020年运营亏损为3.82735亿美元，较2019年的8799.5万美元增长334.95%[455] - 2020年净亏损为3.84314亿美元，较2019年的8865.6万美元增长333.5%[455] - 2020年归属于普通股股东的净亏损为3.97721亿美元，较2019年的1.05472亿美元增长277.09%[455] - 2020年归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损为1.19美元，2019年为0.40美元[455] - 2020年综合亏损为3.84075亿美元，2019年为8865.6万美元，2018年为6429.3万美元[458] - 2017年12月31日，净亏损无数据；2018年净亏损64,293美元；2019年净亏损88,656美元；2020年净亏损384,314美元，其他综合收益239美元[461] - 2020年净亏损384,314千美元，2019年为88,656千美元，2018年为64,293千美元[463] 财务数据关键指标变化 - 现金及等价物 - 截至2020 - 2016年现金及现金等价物分别为8.40913亿、8568.8万、1.60653亿、3165.3万、211.9万美元[339] - 2020年12月31日公司现金及现金等价物为8.409亿美元，主要投资于货币市场基金[405] - 2020 - 2018年经营活动净现金使用量分别为1.505亿美元、8060万美元、5400万美元[410] - 2020 - 2018年投资活动净现金使用量分别为3110万美元、3930万美元、1540万美元[410] - 2020 - 2018年融资活动净现金提供量分别为9.4112亿美元、3580.5万美元、2.11732亿美元[410] - 2020年经营活动现金使用的最显著部分是净亏损3.843亿美元，包括非现金费用1.38亿美元的股份支付等[412] - 2020年投资活动净现金使用3110万美元，主要是购买和存放物业及设备等[416] - 2020年融资活动提供的净现金为9.411亿美元，主要来自业务合并和PIPE的净收益6.167亿美元、行使公开和私人认股权证的收益2.645亿美元等[420] - 2019年融资活动提供的净现金为3580万美元，主要来自发行D系列可赎回可转换优先股的收益6500万美元和行使A系列可赎回可转换优先股认股权证的收益220万美元[421] - 2018年融资活动提供的净现金为2.117亿美元，主要来自发行C系列可赎回可转换优先股的净收益2.09亿美元和与定期票据相关的借款收益410万美元[422] - 截至2020年和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为8.409亿美元和8570万美元，利率立即变动10%不会对其公允价值产生重大影响[437] - 截至2020年12月31日，公司总资产为10.53713亿美元，较2019年的2.2943亿美元增长359.27%[453] - 截至2020年12月31日，公司流动负债为5227.3万美元，较2019年的1653.8万美元增长216.02%[453] - 截至2020年12月31日，公司股东权益为9.87476亿美元，较2019年的1.95508亿美元增长405.1%[453] - 2020年经营活动净现金使用量为150,533千美元，2019年为80,627千美元，2018年为54,019千美元[463] - 2020年投资活动净现金使用量为31,141千美元，2019年为39,302千美元，2018年为15,410千美元[463] - 2020年融资活动净现金提供量为941,120千美元，2019年为35,805千美元，2018年为211,732千美元[463] - 2020年现金及现金等价物和受限现金及现金等价物净增加759,446千美元，2019年减少84,124千美元，2018年增加142,303千美元[463] - 截至2020年底，现金及现金等价物（包括受限现金及现金等价物）为849,278千美元，2019年底为89,832千美元，2018年底为173,956千美元[463] - 2020年支付利息现金884千美元，2019年和2018年均为96千美元[463] - 2020年收到现金利息703千美元，2019年为1,437千美元，2018年为484千美元[463] - 截至2020年和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为8.409亿美元和8570万美元，其中高流动性投资分别为8.271亿美元和7300万美元[486] - 截至2020年和2019年12月31日，公司受限现金及现金等价物中，与摩根大通定期贷款证券化相关的托管账户均为410万美元；为亚利桑那州制造工厂建设向Pinal Land Holdings的定期存款分别为400万美元和0；可退还客户存款分别为30万美元和0[487] 财务数据关键指标变化 - 费用与成本 - 2020 - 2019年公司分别使用Iveco提供的4570万、800万美元咨询服务，截至2020年底还有4630万美元预付咨询服务待使用[363] - 公司预计研发成本和销售、一般及行政费用在可预见未来将增加[364][367] - 2020年研发费用从2019年的6750万美元增至1.856亿美元，增加1.181亿美元，增幅175%[376][378] - 2020年销售、一般和行政费用从2019年的2070万美元增至1.827亿美元，增加1.62亿美元，增幅783%[376][379] - 2019年研发费用从2018年的5840万美元增至6750万美元，增加910万美元，增幅16%[387][389] - 2019年销售、一般和行政费用从2018年的1220万美元增至2070万美元，增加850万美元，增幅69%[387][392] - 2019年利息收入净额从2018年的70万美元增至150万美元，增加80万美元，增幅112%[387][393] - 2019年A系列可赎回可转换优先股认股权证负债重估减少680万美元[387][394] - 2019年其他收入净额从2018年的6000美元增至140万美元，增加140万美元[387][395] - 2019年公司与亚利桑那州商业管理局达成350万美元赠款协议，2019年第四季度完成首个里程碑并获100万美元首笔付款[396] - 所得税费用从2018年的收益200万美元增至2019年的费用20万美元，增加了220万美元[397] - 销售、一般及行政费用中的广告费用在发生时计入费用，2020年、2019年和2018年分别为0.7百万美元、2.5百万美元和0.2百万美元[530] 业务合并与融资相关 - 2020年6月3日公司完成与VectoIQ的业务合并，VectoIQ授权股本增至7.5亿股，其中普通股6亿股，优先股1.5亿股[348][349] - PIPE投资中投资者以每股10美元价格购买5250万股，总购买价5.25亿美元，与业务合并同时完成[350] - 业务合并前公司以每股8.77美元回购285.093万股B系列可赎回可转换优先股，总价2500万美元[351] - 业务合并后公司以每股10美元从M&M Residual赎回700万股普通股[352] 业务收入预期 - 预计2021年末从BEV卡车获得收入，2023年下半年从FCEV卡车获得收入[355] 合同义务与特许权 - 截至2020年12月31日，公司的合同义务总额为5.0218亿美元，其中一年内到期支付2.3555亿美元，1 - 3年到期支付1.3159亿美元，3 - 5年到期支付3972万美元，超过5年到期支付9532万美元[423] - 公司与依维柯达成协议，商业生产开始后，需在七年内按纯电动卡车收入的1.0%和燃料电池电动卡车收入的1.25%向依维柯支付特许权使用费[425] 股份相关 - 2020年授予的基于市场的限制性股票单位（Market Based RSUs）授予日公允价值总计4.851亿美元，截至2020年12月31日，相关未确认补偿费用总计2.83亿美元[449] - 2017年12月31日，可赎回可转换优先股股份为52,189,169股，金额为73,062美元；普通股股份为60,166,667股，金额为1美元；股东权益总计为 - 31,206美元[461] - 2018年发行C系列可赎回可转换优先股，净发行成本7,000美元后，普通股股份增加47,801,632股，金额增加209,000美元[461] - 2018年回购B系列可赎回可转换优先股，普通股股份减少983,699股，金额减少4,166美元[461] - 2018年12月31日，普通股股份为260,406,343股，金额为26美元；股东权益总计为186,240美元[461] - 2019年发行D系列可赎回可转换优先股，净发行成本4,700美元后，普通股股份增加6,671,998股，金额增加60,305美元[461] - 2019年12月31日，普通股股份为270,826,092股，金额为27美元；股东权益总计为195,508美元[461] - 2020年业务合并和PIPE融资，普通股股份增加72,272,942股，金额增加616,220美元[461] 审计相关 - 审计机构认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2020年和2019年12月31日的财务状况以及2020年结束的三年期间的经营成果和现金流量[444] - 审计机构自2018年起担任公司的审计师[451] 业务单元与运营 - 公司有卡车和能源两个业务单元，但目前作为单一经营和报告分部管理[480][482] - 2020年第四季度公司停止动力运动业务单元相关运营，将员工转移至卡车和能源业务单元，并记录了与正在进行的研发相关的减值费用[514] 会计政策与评估 - 2020年12月31日起，公司不再符合新兴成长公司定义，无法享受采用新会计准则的延期过渡期[485] - 公司认为2018 - 2020年不存在重大供应商集中风险[484] - 2020年、2019年和2018年，公司A类可赎回可转换优先股认股权证负债重估分别确认0、330万美元损失和350万美元收益，2019年12月31日所有A类认股权证已行使[490] - 2019年9月签订的远期合约负债，2020年4月结算，公允价值变动分别为初始0、变动132.4万美元、结算 - 132.4万美元，最终2020年12月31日为0[494] - 确定远期合约负债公允价值时，2020年4月10日和2019年12月31日，D类可赎回可转换优先股估计未来价值分别为10美元和9.74美元，贴现率分别为0%和1.56%，变现时间分别为0年和0.3年[494] - 2020年、2019年和2018年，公司商誉均未发生减值[511] - 公司机器设备折旧年限为5 - 20年，家具和固定装置为7年，租赁改良为使用寿命或租赁期限较短者，软件为3年，建筑物为12年[500] - 截至2020年12月31日，公司唯一期限超12个月的租赁安排是亚利桑那州凤凰城总部，采用融资租赁核算[506] - 商标按直线法在12年内摊销，计入研发费用或销售、一般及行政费用；许可证按直线法在5 - 7年内摊销，计入销售、一般及行政费用[516][518] - 截至2020年和2019年12月31日，由于公司缺乏盈利历史，净递延所得税资产已被估值备抵全额抵销[522] - 公司太阳能安装项目于2020年结束，其客户合同包含单一履约义务，交易价格固定，收入一般随服务提供按进度确认[525][527] - 2020年12月，财务会计准则委员会发布ASU 2019 - 12，公司正在评估其对合并财务报表的影响，预计无重大影响[533] - 2020年1月，财务会计准则委员会发布ASU No. 2020 - 01，公司正在评估其对合并财务报表