卡车业务交付与试点情况 - 2021年12月公司向TTSI交付首批Nikola Tre BEV，投入使用后卡车每日多次运输，行驶里程超4500英里[400] - 2022年1月，两辆Nikola Tre FCEV alpha卡车从总部行驶约350英里至AB，在AB南加州配送网络进行为期三个月的试点[407] 卡车制造工厂与产能情况 - 德国乌尔姆的合资制造工厂已建成，年产能达2000辆卡车，2022年预计为汉堡港务局建造并交付最多25辆卡车[407] 卡车业务激励政策 - 加州空气资源委员会批准Nikola Tre BEV参与HVIP项目，购买者每辆车可获12万美元激励，从事拖运业务每辆车可获15万美元激励[407] 公司收入预期 - 2022 - 2023年，公司预计分别从BEV和FCEV卡车销售或租赁中获得大部分收入[407][408] 研发费用投入情况 - 2019 - 2021年，公司研发费用主要用于BEV和FCEV卡车开发，Iveco提供1亿美元咨询服务，2019 - 2021年分别使用800万、4570万和4630万美元[411][412] - 2021年研发费用从2020年的1.856亿美元增至2.93亿美元，增加1.073亿美元，增幅58%[425][427] - 2020年研发费用从2019年的6750万美元增至1.856亿美元，增加1.181亿美元，增幅175%[437][439] 业务部门调整情况 - 2020年第四季度公司停止Powersports业务部门，产生减值费用[416] 远期合约负债情况 - 2020年4月公司履行远期合约负债，2020年12月31日后远期合约负债重估无影响[420] 所得税相关情况 - 由于累计亏损，公司对美国和州递延所得税资产计提估值准备，2019 - 2021年支付的所得税现金净额不重大[423] 公司支出预期 - 公司预计资本和运营支出将显著增加，用于建设制造设施、产品商业化等多方面[400] 销售、一般和行政费用变化情况 - 2021年销售、一般和行政费用从2020年的1.827亿美元增至4.006亿美元，增加2.179亿美元，增幅119%[425][429] - 2020年销售、一般和行政费用从2019年的2070万美元增至1.827亿美元，增加1.62亿美元，增幅783%[437][441] 净亏损变化情况 - 2021年净亏损从2020年的3.709亿美元增至6.904亿美元，增加3.196亿美元，增幅86%[425] - 2020年净亏损从2019年的8866万美元增至3.709亿美元，增加2.822亿美元，增幅318%[437] - 2021年第四季度净亏损1.59416亿美元，2020年同期为1.42236亿美元；2021年全年净亏损6.90438亿美元，2020年为3.70866亿美元[453] 利息收入（支出）净额变化情况 - 2021年利息收入（支出）净额从2020年的收入2020万美元变为支出4810万美元，减少6830万美元，降幅338%[425][431] - 2020年利息收入净额从2019年的1500万美元减至2020万美元，减少1300万美元，降幅86%[437][443] 认股权证负债重估情况 - 2021年认股权证负债重估从2020年的1.345亿美元降至3051万美元，减少1.0397亿美元，降幅77%[425][433] - 2020年认股权证负债重估产生1.345亿美元的净重估收益[437][445] 其他收入（支出）净额变化情况 - 其他收入（支出）净额从2019年的140万美元收入降至2020年的80万美元支出，减少了220万美元[446] 所得税费用（收益）情况 - 2020年所得税费用（收益）为100万美元收益，主要与2020年减值的无限期无形资产的递延所得税负债变化有关[447] 联营公司净亏损权益情况 - 2020年联营公司净亏损权益为60万美元，因其合资企业于2020年第四季度开始运营[448] 公司现金及现金等价物情况 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为4.972亿美元，主要投资于货币市场基金[456] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为4.972亿美元和8.409亿美元[490] - 2021年12月31日，公司现金及现金等价物为497,241千美元，2020年为840,913千美元[514] - 2021年和2020年公司现金及现金等价物分别为4.972亿美元和8.409亿美元，其中现金等价物分别为4.639亿美元和8.271亿美元[548] 公司股份发行与收入情况 - 2021年第二季度与Tumim签订首份购买协议，截至2021年12月31日已发行14213498股普通股，获得毛收入1.638亿美元，剩余承诺金额1.362亿美元[456] - 2021年第三季度与Tumim签订第二份购买协议，截至2021年12月31日未出售股份，剩余承诺金额3亿美元[457] 公司资产与负债情况 - 截至2021年12月31日，公司流动资产为5.247亿美元，主要为现金及现金等价物；流动负债为1.806亿美元，包括应付账款和应计费用[458] - 2021年12月31日，公司总资产为989,819千美元，2020年为1,053,713千美元[514] - 2021年12月31日，公司总负债为296,247千美元，2020年为73,572千美元[514] 公司经营、投资、融资活动现金流量情况 - 2021年经营活动净现金使用量为3.072亿美元，主要因净亏损6.904亿美元，其中包括非现金费用[462][464] - 2021年投资活动净现金使用量为2.07481亿美元，融资活动净现金流入为1.87598亿美元[462] - 2020年和2019年经营活动使用的净现金分别为1.505亿美元和8060万美元[466][467] - 2021年、2020年和2019年投资活动使用的净现金分别为2.075亿美元、3110万美元和3930万美元[469][470][471] - 2021年、2020年和2019年融资活动提供的净现金分别为1.876亿美元、9.411亿美元和3580万美元[473][474][475] - 2019 - 2021年经营活动净现金使用分别为80,627千美元、150,533千美元、307,154千美元[524] - 2019 - 2021年投资活动净现金使用分别为39,302千美元、31,141千美元、207,481千美元[524] - 2019 - 2021年融资活动净现金提供分别为35,805千美元、941,120千美元、187,598千美元[524] - 2019 - 2021年现金及现金等价物净增减分别为 - 84,124千美元、759,446千美元、 - 327,037千美元[524] - 2019 - 2021年现金及现金等价物期末余额分别为89,832千美元、849,278千美元、522,241千美元[524] 公司外汇调整情况 - 2021年和2020年，公司分别录得140万美元的外汇调整收益和80万美元的外汇调整损失，2019年无重大外汇损失[491] 公司经营活动现金使用组成情况 - 2020年经营活动现金使用的主要组成部分是净亏损3.709亿美元，其中包括与股份支付相关的非现金费用1.38亿美元等[466] - 2019年经营活动现金使用的主要组成部分是净亏损8870万美元，其中包括实物服务的非现金费用800万美元等[467] 公司投资活动现金使用组成情况 - 2021年投资活动现金使用主要是由于购买和存放物业及设备1.793亿美元等[469] - 2020年投资活动现金使用主要是由于购买和存放物业及设备2230万美元和对合资企业的现金投资880万美元[470] - 2019年投资活动现金使用主要是由于购买和存放资本设备2110万美元和总部建设相关的1820万美元[471] 公司认股权证负债公允价值情况 - 截至2021年12月31日，认股权证负债公允价值总计430万美元，全年公允价值调整总计310万美元[510] - 2020年12月31日认股权证负债估计公允价值为7,335美元，2021年12月31日为4,284美元[556] 公司太阳能收入情况 - 2021年公司太阳能收入为0，2020年为95千美元，2019年为482千美元[516] 公司总运营费用情况 - 2021年公司总运营费用为693,526千美元，2020年为382,758千美元，2019年为88,206千美元[516] 公司归属于普通股股东的基本每股净亏损情况 - 2021年归属于普通股股东的基本每股净亏损为1.73美元，2020年为1.15美元，2019年为0.40美元[516] 公司综合亏损情况 - 2021年综合亏损为690,875千美元，2020年为370,627千美元，2019年为88,656千美元[518] 公司审计师情况 - 安永自2018年起担任公司审计师[512] 公司不同年份综合收益、股东权益及净亏损情况 - 2018年12月31日综合收益为76,817,224美元，股东权益为(91,822)美元[521] - 2019年12月31日净亏损88,656美元，股东权益为195,508美元[521] - 2020年12月31日净亏损370,866美元，股东权益为980,141美元[521] - 2021年12月31日净亏损690,438美元，股东权益为693,572美元[521] 公司资本重组交易情况 - 可赎回可转换优先股和可转换优先股认股权证已追溯重述以反映资本重组交易[521] 公司现金支付利息与收入情况 - 现金支付利息分别为79.7万美元、88.4万美元、9.6万美元[525] - 现金利息收入分别为51.2万美元、70.3万美元、143.7万美元[525] 公司当前和非当前受限现金情况 - 2021年和2020年公司当前和非当前受限现金分别为2500万美元和840万美元[549] 公司现金等价物及衍生负债公允价值情况 - 截至2021年12月31日，现金等价物（货币市场）公允价值为4.63867亿美元，认股权证负债公允价值为428.4万美元，衍生负债公允价值为418.9万美元[550] - 2021年9月13日，修订协议后，衍生负债初始估计公允价值为7,705美元，2021年12月31日为4,189美元[561][562] 公司物业、厂房及设备购置情况 - 购置包含在负债中的物业、厂房及设备分别为2751万美元、675.1万美元、109.4万美元[525] 公司通过定制租赁获得物业情况 - 通过定制租赁获得的物业为324.3万美元[525] 公司非现金收购许可证情况 - 非现金收购许可证为5000万美元[525] 公司应计D系列可赎回可转换优先股发行成本情况 - 应计D系列可赎回可转换优先股发行成本为469.5万美元[525] 公司非现金预付实物服务情况 - 非现金预付实物服务分别为0、4627.1万美元、0[525] 公司2019年认股权证负债重新计量情况 - 2019年，公司对A系列可赎回可转换优先股认股权证负债重新计量，在综合运营报表中确认330万美元损失[553] 公司2019年相关参数情况 - 2019年，无风险利率为1.48% - 2.41%，预期期限为0 - 0.75年，预期波动率为70%[553] 公司2020年D系列可赎回可转换优先股估计未来价值情况 - 2020年4月10日，D系列可赎回可转换优先股估计未来价值为10美元[553] 公司2021年股权购买及相关公允价值情况 - 2021年6月22日，公司以现金和普通股购买WVR 20%股权，看跌期权公允价值为320万美元[556][557] 公司2021年第四季度价格差异结算情况 - 2021年第四季度，与WVR卖方的第一价格差异结算金额为340万美元[562] 公司商誉减值情况 - 2019 - 2021年商誉无减值[578] 公司动力运动业务单元资产减值情况 - 2020年第四季度公司停止动力运动业务单元运营，当年对在研研发资产计提减值费用，2019和2021年无使用寿命不确定的无形资产减值[581] - 2020年公司对动力运动业务单元的某些长期资产和有限使用寿命的无形资产计提减值费用，2019和2021年长期资产无减值[586] 公司净递延所得税资产情况 - 截至2021年和2020年12月31日，由于公司缺乏盈利历史，净递延所得税资产已被估值备抵全额抵销[588]