贷款业务购买情况 - 2021财年公司购买了1050万美元非主要市场区域的住宅贷款，2022财年无类似购买[32] 住宅抵押贷款相关规定 - 公司发放的住宅抵押贷款最高贷款价值比为85%，建设阶段最高期限为12个月，空地贷款最长摊销期为10年[32][39] 可调整利率抵押贷款规定 - 公司可调整利率抵押贷款（ARM）每年最高调整150个基点，贷款期限内最高调整600个基点[35] 商业房地产抵押贷款要求 - 公司发放商业房地产抵押贷款时，要求预期净营业收入至少为每月债务偿还额的110%[43] 消费贷款相关规定 - 公司发放的消费贷款（除房屋净值贷款和存款账户透支外）固定利率期限为1至5年，房屋净值贷款期限不超过25年，贷款价值比可达85%[46][49] 商业贷款相关规定 - 公司发放的商业贷款期限最长可达20年，薪资保护计划（PPP）贷款最高可达1000万美元，利率为1%，期限2 - 5年[50][51] 大额贷款审批规定 - 执行委员会或董事会必须批准所有250万美元及以上的住宅贷款和商业贷款[53] 单一借款人最大贷款情况 - 截至2022年6月30日，公司向单一借款人发放的最大贷款总额为1640万美元，由八笔商业抵押贷款组成[59] 单一借款人贷款限制规定 - 联邦储蓄银行对单一借款人的无担保贷款限制为未受损资本和未受损盈余的15%，有易变现抵押物担保的额外贷款为10%[58] - 联邦储蓄协会对单一借款人的贷款或信贷展期一般不超未受损资本和盈余的15%，有易销售抵押品时可额外贷出不超10%[102] 大型商业贷款合作情况 - 公司与其他社区银行合作参与大型商业贷款，以限制信用损失风险[57] 存款情况 - 截至2022年6月30日，公司有720万美元经纪存款，商业银行存款为8.931亿美元[75][76] 员工情况 - 截至2022年6月30日，银行有191名全职员工和15名兼职员工[81] 联邦坏账准备金情况 - 截至2022年6月30日，银行有未收回的1988年前联邦坏账准备金约180万美元，未为此准备金缴纳联邦所得税[85] 股权及股息情况 - 格林县银行控股公司互助控股公司（Greene County Bancorp, MHC）持有格林县银行控股公司（Greene County Bancorp, Inc.）不到80%的流通普通股，仅能获得65%的股息收入扣除[86] - 格林县银行控股公司互助控股公司（MHC）获成员批准和费城联邦储备银行不反对，可放弃收取公司截至2023年3月31日四个季度累计每股高达0.60美元的季度现金股息[138] 税收规定 - 纽约州特许税按企业收入的7.25%、平均企业资本的0.1875%或基于纽约来源总收入的固定美元金额中的较高者征收[87] 证券投资策略 - 公司证券投资策略是在短期、中期和长期三类中进行多元化投资，以提高整体投资证券收益率并管理利率风险[61] 证券投资分类 - 公司将债务证券投资分类为可供出售或持有至到期，无交易性证券，权益证券按公允价值报告[62] 州和政治分区证券购买情况 - 公司购买州和政治分区证券以获取正利率差、降低信用风险、增加流动性等，该类证券提前还款风险低[66] 抵押贷款支持证券购买情况 - 公司购买抵押贷款支持证券以获取正利率差、降低信用风险、增加流动性，不投资私人标签抵押贷款支持证券[68] 公司资金来源 - 公司资金主要来源包括存款、贷款和证券的还款与提前还款、证券销售和到期收益以及运营现金流，还有多种借款安排[73] 银行投资限制 - 格林县银行可投资无资产百分比限制的住宅房地产抵押贷款、不超资本400%的非住宅房地产贷款、不超资产20%的商业贷款和不超资产35%的消费贷款[90] 资本比率法规要求 - 联邦法规要求FDIC保险存款机构的普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产比率至少分别为4%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[93] 风险加权资产计算 - 风险加权资产计算中，现金和美国国债风险权重为0%，审慎承销的一至四户住宅首笔抵押贷款风险权重为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重为0% - 600%[94] 资本保护缓冲规定 - 若机构未持有相当于普通股一级资本2.5%的“资本保护缓冲”，法规将限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付[95] 社区银行杠杆率规定 - 资产低于100亿美元的机构需满足8% - 10%的“社区银行杠杆率”，格林县银行未选择该框架[96][98] 资本不足认定标准 - 总风险资本比率低于8%、一级风险资本比率低于6%、普通股一级资本比率低于4.5%或杠杆率低于4%的机构被视为“资本不足”[100] 银行资本充足情况 - 截至2022年6月30日，格林县银行“资本充足”，总风险资本比率超10%、一级风险资本比率超8%、普通股一级资本比率超6.5%、杠杆率超5%[101] - 2022年6月30日，商业银行符合“资本充足”标准[143] HOLA QTL测试要求 - 依据HOLA QTL测试，银行需在最近12个月中至少9个月将65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”[104] - 银行需满足合格储蓄贷款机构（QTL）要求，HOLA QTL测试需在最近12个月中至少9个月将至少65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”[301][302] IRS DBLA测试要求 - 依据IRS DBLA测试，储蓄协会需满足业务运营测试（75%存款等由公众持有，超75%总收入来自贷款利息等）和60%资产测试[106] - IRS DBLA测试要求银行满足业务运营测试（75%的存款等由公众持有，超75%的总收入来自贷款利息等）和60%的资产测试（年末至少60%的总资产为“合格投资”）[304] - 2022年和2021年6月30日止年度，银行选择使用IRS DBLA测试并满足要求[305] 关联方交易限制 - 美国货币监理署（OCC）对联邦储蓄协会与关联方交易有限制，某些交易受限比例与协会资本有关，关联方贷款需提供指定金额抵押品[117] 内部人士信贷规定 - 银行向内部人士提供信贷需满足特定条件，且有金额限制，超限额需董事会批准[118] OCC执法权及罚款规定 - OCC对联邦储蓄机构有执法权，民事罚款最高每天25000美元，若认定为鲁莽无视，最高可达每天100万美元[119] 存款保险规定 - FDIC为银行存款账户提供保险，每位单独投保储户最高保额为250000美元[121] FDIC评估规定 - 资产低于100亿美元的机构，FDIC评估基于财务指标和监管评级[122] 联邦储蓄银行运营选择规定 - 自2019年7月1日起，2017年12月31日合并总资产200亿美元及以下的联邦储蓄银行可选择按国民银行权力运营[125] 联邦住房贷款银行成员要求 - 银行作为纽约联邦住房贷款银行成员，需持有至少1%未偿还住宅抵押贷款本金或借款额1/20的资本股票[127] 准备金率规定 - 2020年4月起美联储将准备金率降至零，未来可能重新实施[128] 储蓄贷款控股公司收购规定 - 《房主贷款法》禁止储蓄贷款控股公司未经FRB批准收购超过5%的其他储蓄机构或控股公司[133] 储蓄贷款控股公司监管资本要求 - 合并资产低于30亿美元的储蓄贷款控股公司可免予合并监管资本要求，除非FRB另有决定[135] CARES法案相关规定 - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES法案）于2020年3月27日成为法律，提供超2万亿美元抗疫和刺激经济，允许金融机构在2020年3月1日至国家紧急状态结束后60天或2022年1月1日（以较早者为准）期间，暂停将与新冠疫情相关的贷款修改按公认会计原则（GAAP）作为不良债务重组处理；将社区银行杠杆率（CBLR）临时降至8%，符合条件的社区银行杠杆率低于8%有两个季度宽限期，只要维持杠杆率7%或更高；联邦支持抵押贷款借款人可申请最长360天的还款宽限期；2月1日之前正常还款的多户联邦支持抵押贷款借款人可申请最长90天的还款宽限期[150] 薪资保护计划情况 - 公司参与小企业管理局的薪资保护计划（PPP），符合条件的企业可申请最高为平均月“工资成本”2.5倍、最高1000万美元的贷款，贷款利率1.0%，贷款期限两年，本金和利息支付从发放日起推迟六个月，小企业管理局担保100%的贷款，只要维持员工和薪酬水平且75%的贷款资金用于工资支出，贷款本金和应计利息可全部减免，《2021年综合拨款法案》将该计划延长至2021年3月31日[151] 公司贷款风险及管理 - 公司贷款组合受当地经济风险影响，最重大的市场风险是利率风险，因多数资产和负债对利率变化敏感，公司不进行基于衍生品的套期保值交易，通过资产负债表构成来降低利率风险[250] - 公司近年来通过投资流动性证券和发放平均期限较短的可调利率商业房地产和商业贷款来管理利率风险，但可能导致利息收入低于长期固定利率投资[251] 利率风险衡量指标及情况 - 净利息收入敏感性（NII）是衡量利率风险的重要指标，公司NII敏感性较低，在所有正利率冲击情景下均在政策限制范围内，最大风险是利率下降环境[252] 利率风险管理措施 - 公司进行动态建模，结合预算和规划假设的预计资产负债表和损益表，在各种经济环境和利率情景下进行压力测试，以更好管理利率风险[253] 经济价值的权益相关情况 - 经济价值的权益（EVE）是所有未来资产现金流的现值减去所有未来负债现金流的现值，公司提供了截至2022年6月30日的EVE数据，计算基于一系列假设[254] - 利率上升300个基点时，经济价值（EVE）为181,627千美元，较面值变化-114,526千美元，变化率-38.67%，EVE比率7.96%，较无利率变化时变化-386个基点[256] - 利率上升200个基点时，EVE为215,285千美元，较面值变化-80,868千美元，变化率-27.31%，EVE比率9.16%，较无利率变化时变化-266个基点[256] - 利率上升100个基点时，EVE为256,523千美元，较面值变化-39,630千美元，变化率-13.38%，EVE比率10.57%，较无利率变化时变化-125个基点[256] - 利率无变化（PAR）时，EVE为296,153千美元，EVE比率11.82% [256] - 利率下降100个基点时，EVE为333,656千美元，较面值变化37,503千美元，变化率12.66%，EVE比率12.89%，较无利率变化时变化107个基点[256] 利率敏感性缺口情况 - 截至2022年6月30日，公司累计一年和三年的利率敏感性缺口占总生息资产的百分比分别为正15.73%和8.35% [260] 财务报告内部控制情况 - 公司管理层认为截至2022年6月30日，公司财务报告内部控制有效[266] - 独立注册会计师事务所认为截至2022年6月30日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[278] 财务报表审计情况 - 独立注册会计师事务所认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况[268] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为2280万美元，其中特定准备金240万美元，一般准备金2040万美元[273][274] 公司资产情况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为25.7174亿美元，较2021年的22.00335亿美元增长16.88%[285] 公司收入情况 - 2022年总利息收入为6344.4万美元，较2021年的5832.8万美元增长8.77%[287] - 2022年净利息收入为5800.5万美元，较2021年的5314.5万美元增长9.14%[287] - 2022年净收入为2798.6万美元，较2021年的2394.2万美元增长16.89%[287] - 2022年基本每股收益为3.29美元，较2021年的2.81美元增长17.08%[287] - 2022年综合收入为1076.4万美元，较2021年的2320.9万美元下降53.62%[289] 公司现金流量情况 - 2022年经营活动提供的净现金为3535.4万美元，较2021年的2775.3万美元增长27.39%[294] - 2022年投资活动使用的净现金为4.71183亿美元，较2021年的4.17137亿美元增长12.95%[294] - 2022年融资活动提供的净现金为3.55063亿美元，较2021年的4.98696亿美元下降28.80%[294] - 2022年现金及现金等价物净减少8076.6万美元，而2021年净增加1.09312亿美元[294] 银行办事处及运营中心情况 - 截至2022年6月30日，银行有17个全方位服务办事处和1个运营中心[298] 有息存款金额情况 - 2022年6月30日和2021年6月30日，作为现金等价物的有息存款金额分别为5470万美元和1.375亿美元[309] 贷款损失准备评估情况 - 公司评估贷款损失准备时，对超过25万美元的非应计贷款和所有问题债务重组贷款单独评估减值[317] 贷款非应计状态规定 - 公司一般在贷款被确定为减值或本金和利息逾期90天以上时将其置于非应计状态[320] 房产和设备列示及折旧情况 - 房产和设备按成本减累计折旧列示，建筑物及改良折旧年限为39年，家具和设备为3 - 8年[323] 经营租赁相关情况 - 经营租赁使用权资产和租赁负债在租赁开始日按租赁付款额现值确认[324] 银行拥有人寿保险入账情况 - 公司为某些现任和前任高级及高管购买银行拥有的人寿保险，按