股东信息 - 2021年公司最大股东Summa Equity AB持股65%[5][21] - 截至2021年12月31日，公司最大股东Summa Equity AB持股65%[36] 业务客户销售占比 - 2021年和2020年分别有44%和52%的销售额来自美国生物制药和学术客户[9] - 2021年和2020年美国生物制药和学术界客户销售额分别占比44%和52%[134] 研发费用 - 2021年研发费用为2210万美元，2020年为960万美元[16] 贷款偿还情况 - 2021年集团偿还外部贷款，年末无借款[18] - 截至2020年12月31日公司遵守所有债务契约，2021年还清所有贷款[141] - 2021年3月30日，公司偿还6560万美元未偿还贷款及190万美元应计利息[198] - 截至2021年12月31日，公司银行现金为1.181亿美元，无未偿还贷款余额[198] 集团收入 - 2021年集团收入9497.3万美元，2020年为5406.7万美元[24][29] - 2021年公司总营收9497.3万美元，2020年为5406.7万美元[145][146] 集团财务亏损 - 2021年集团财务项目后亏损4654.5万美元，2020年亏损725.9万美元[24] - 2021年公司净亏损38,339千美元，2020年净亏损6,780千美元[31] - 2021年公司净亏损3833.9万美元，2020年为678万美元[145][146] - 2021年税前亏损4654.5万美元，按瑞典税率计算所得税为958.8万美元；2020年税前亏损725.9万美元，按瑞典税率计算所得税为155.3万美元[166] 集团总资产 - 2021年集团总资产5.39778亿美元，2020年为4.25325亿美元[24] - 截至2021年12月31日，公司总资产为539,778千美元，较2020年的425,325千美元增长26.91%[30] 集团员工数量 - 2021年集团员工数量为416人，2020年为172人[24] - 2021年员工平均人数416人，2020年为172人[156] 集团权益比率 - 2021年集团权益比率为88%，2020年为70%[24] 母公司收入 - 2021年母公司收入1725.5万瑞典克朗，2020年无收入[26] 现金流量 - 2021年经营活动现金流量为-53,686千美元，2020年为-6,789千美元[32] - 2021年投资活动现金流量为-14,960千美元，2020年为-15,842千美元[32] - 2021年融资活动现金流量为179,062千美元，2020年为25,595千美元[32] 公司上市情况 - 2021年3月29日，公司在美国完成首次公开募股，美国存托股票在纳斯达克全球市场上市[34] 财务报表编制与批准 - 公司财务报表按照国际财务报告准则等编制，于2022年3月16日获董事会批准发布[38][41] 业务合并会计方法 - 业务合并采用收购会计法，按收购日公允价值计量转移对价、可辨认资产和负债[51] 公司业务范围 - 公司开发、生产、营销和销售生物技术产品及服务[37] 资产使用寿命估计 - 研发项目完成后估计使用寿命为5年[67] - 许可证和客户关系估计使用寿命为10年[79] - 研发技术估计使用寿命为15年[79] - 租赁改良、厂房和机器、家具及设备正常预期使用寿命为5年[89] 费用确认相关 - 股票期权和受限股票单位的总费用在4年归属期内确认[101][103] - 公司运营确定缴费计划，其缴费在发生时计入费用[97] - 现行所得税按预计支付金额计提，采用资产负债表日已颁布或实质颁布的税率[104] 贸易应收款 - 2021年和2020年12月31日美元计价的贸易应收款分别为3.164亿美元和2.2683亿美元[134] 汇率对税前亏损影响 - 2021年12月31日，若美元兑瑞典克朗汇率上涨3%，税前亏损增加90.8万美元；若下跌3%，税前亏损减少90.8万美元[127] - 2020年12月31日，若美元兑瑞典克朗汇率上涨3%，税前亏损减少101.6万美元；若下跌3%，税前亏损增加101.6万美元[129] 租赁负债及相关情况 - 2021年12月31日，租赁负债总计837.9万美元，其中1年内到期295.2万美元，1 - 3年到期312.4万美元，3 - 5年到期226.2万美元，5年以上到期4万美元[139] - 2020年12月31日，贷款安排总计9833.2万美元，其中3 - 5年到期9833.2万美元；租赁负债总计539.4万美元，其中1年内到期242.8万美元，1 - 3年到期262.9万美元，3 - 5年到期10.8万美元，5年以上到期22.9万美元[139] - 2021年和2020年使用权资产增加额分别为7122000美元和1143000美元[188] - 2021年和2020年租赁相关现金流出分别为2845000美元和1764000美元[190] 提前开票客户与应付账款 - 2021年12月31日，提前开票客户总计544.7万美元，均在1年内到期；应付账款总计866.8万美元，均在1年内到期[139] - 2020年12月31日，提前开票客户总计736.7万美元，均在1年内到期；应付账款总计665.8万美元，均在1年内到期[139] 库存水平 - 公司在2020年和2021年提高了库存水平[110] 贷款利率转换 - 2020年12月23日，集团将所有浮动利率未偿还贷款转换为固定利率[132] 美洲地区营收 - 2021年美洲地区营收4234.3万美元，2020年为2780.7万美元[147][148] 非流动资产总额 - 截至2021年12月31日非流动资产总额33911.1万美元，2020年为35797.8万美元[149] 政府补助 - 2021年公司获得政府补助5.5万美元，2020年为1.8万美元[150] 审计费用及开支 - 2021年审计费用及开支总计202万美元，2020年为98.4万美元[153] 员工福利费用 - 2021年员工福利费用4366.4万美元，2020年为1979.2万美元[155] 员工地域占比 - 2021年瑞典员工占比35%，美国员工占比46% [156] 董事会及高管女性占比 - 2021年12月31日，董事会女性占比25%，CEO和其他高管女性占比38%；2020年12月31日，CEO和其他高管女性占比33%[157] 高级管理人员薪酬 - 2021年高级管理人员（8人）薪酬总额为400.7万美元，2020年高级管理人员（3人）薪酬总额为110.8万美元[158] - 2021年母公司支付高级管理人员薪酬106万美元，子公司支付342.5万美元；2020年母公司支付为0，子公司支付130.2万美元[159][160] 财务收入与费用 - 2021年财务收入为197.3万美元，财务费用为386.5万美元，净财务项目为 - 189.3万美元；2020年财务收入为545.5万美元，财务费用为734.4万美元，净财务项目为 - 188.9万美元[164] 瑞典企业所得税税率 - 瑞典企业所得税从2019年1月1日的22%降至21.4%，2021年1月1日降至20.6%[165] 所得税费用 - 2021年所得税费用为820.6万美元，2020年为47.9万美元[165] 递延所得税资产 - 2021年递延所得税资产总额为909.1万美元，2020年为37万美元[167] 其他高级管理人员数量 - 2020年12月31日其他高级管理人员为2人，2021年12月31日为7人[160] 高级管理人员协议与贷款情况 - 集团未签订severance pay协议，也无对高级管理人员的贷款[161][162] 递延税负债 - 递延税负债2019年末为30345美元，2020年末为33193美元，2021年末为27092美元[168] 税务亏损抵减情况 - 瑞典产生的税务亏损中，可无限期抵减未来应税利润的2021年为43611千美元（2020年为912千美元），可在6年内抵减的2021年为17608千美元（2020年为13230千美元）[168] 递延税资产变动及影响 - 2021年递延税资产总变动为9054千美元（2020年为0百万美元），对年度结果净影响为5324千美元（2020年为0百万美元）[168] 未确认递延税资产对净利润影响 - 若公司能确认所有未确认递延税资产，2021年净利润将增加3627千美元（2020年为2831千美元）[168] 公司收购情况 - 2020年5月7日公司以4990千美元现金收购Agrisera AB全部股份，产生商誉2506千美元[172] 商誉和其他无形资产账面价值 - 商誉和其他无形资产2019年末账面价值为310424千美元，2020年末为347387千美元，2021年末为308124千美元[174] 商誉减值测试折现率 - 2021年和2020年商誉减值测试使用的折现率分别基于公司加权平均资本成本19%和21%[178] 减值情况 - 若Kit segment税前折现率升至25.9%（即+6.6%）或Services segment升至23.0%（即+3.7%）将导致减值[180] 物业、厂房及设备成本 - 物业、厂房及设备2020年初成本为3211千美元，2020年末为7422千美元，2021年末为15702千美元[183] 子公司持股比例 - 公司各子公司截至2021年和2020年12月31日，母公司持股比例均为100%[170] 累计折旧 - 截至2021年12月31日，累计折旧为3006000美元，2020年12月31日为1648000美元[184] 净账面价值 - 2021年12月31日净账面价值为12696000美元，2020年12月31日为5774000美元[184] 金融资产 - 截至2021年12月31日，金融资产为46577000美元，2020年12月31日为36471000美元[191] 计息贷款和借款总额 - 截至2021年12月31日，计息贷款和借款总额为8379000美元，2020年12月31日为66111000美元[192][193] 贷款安排 - 2019年公司与Bridgepoint Credit和DNB AB (Publ)签订1.1亿美元贷款安排[195] - 2020年公司修订债务结构，贷款安排总承诺增加至1.376亿美元[196]