公司并购与业务合并 - 2020年9月30日，花花公子企业公司与MCAC达成合并协议，MCAC以约3.813亿美元收购花花公子全部流通普通股，包括2392万股MCAC普通股（每股10美元）及承担不超过1.421亿美元净债务，交易于2021年2月10日完成[202] - 2021年2月10日业务合并完成，MCAC向花花公子现有股东发行2091.6812万股普通股，承担花花公子期权和受限股单位义务，公司更名为PLBY Group, Inc.并于2月11日在纳斯达克上市[206] - 2021年3月1日，公司以2490万美元现金收购TLA Acquisition Corp. 100%股权，TLA旗下有41家门店[208] - 2021年6月28日，公司签订协议收购Honey Birdette，合同日期总对价3.277亿美元，包括2.35亿美元现金和价值9270万美元的215.5849万股公司普通股，8月9日完成收购，最终总对价2.888亿美元[210] - 2021年10月22日，公司完成对GlowUp Digital Inc.的收购，收购对价约1320万美元，最终总对价1640万美元，后续可能有额外股份和现金支付[211][212] 股权私募与公开发行 - 2020年9月30日，MCAC与投资者签订认购协议和注册权协议，在业务合并完成前私募发行500万股普通股（每股10美元），净收益4680万美元[205] - 2021年6月，公司完成公开发行，出售472万股普通股，每股46美元，净收益2.029亿美元[216] - 2021年6月公司完成公开发行，出售472万股普通股，每股46美元，净收益2.029亿美元[283] 公司借款与债务情况 - 2021年8月11日，为收购Honey Birdette，公司修订新定期贷款协议额外借款7000万美元[210] - 2021年5月25日，公司签订新信贷协议，获得1.6亿美元高级担保定期贷款，最终到期日为2027年5月25日，利率为LIBOR加5.75%，下限为0.50%，该贷款取代并偿还现有信贷安排下的所有借款[213] - 公司获得7000万美元增量定期贷款，新信贷协议下定期贷款债务本金总额增至2.3亿美元[214] - 2021年5月，公司借入900万美元五年期定期贷款用于购买飞机，利率为6.25%，每月还款约10万美元[215] - 2021年5月25日，公司借入1.6亿美元新定期贷款，利率为LIBOR加5.75%，截至9月30日利率为6.25%[288] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司未偿还债务分别为2.382亿美元和1.591亿美元，利率分别为6.25%和8.25%[309] 授权收入占比变化 - 2019年底中国授权收入占总收入的41%，2021年第三和第九个月分别降至18.5%和20.3%[219] 季度财务指标对比（2021年第三季度与2020年同期） - 2021年第三季度与2020年同期相比，净收入增加2335.2万美元，增幅67%[241] - 2021年第三季度与2020年同期相比，销售成本增加915.9万美元，增幅57%[241] - 2021年第三季度与2020年同期相比，销售和管理费用增加2418.5万美元，增幅167%[241] - 2021年第三季度与2020年同期相比，净亏损增加896.5万美元[241] - 利息费用增加0.2百万美元，增幅6%，主要因增量借款及再融资获较低利率[246] - 所得税拨备从2020年三季度末的0.4百万美元税收优惠增至2021年三季度末的1.5百万美元税收优惠[247] 九个月财务指标对比 - 九个月内净收入从1.01335亿美元增至1.50887亿美元，增幅49%[249] - 销售成本增加1620万美元，增幅31%，主要因直接面向消费者收入增加及收购相关库存增值摊销[251] - 销售及管理费用增加5600万美元，增幅139%，因收购及业务合并等成本增加[252] - 利息费用减少90万美元，降幅9%，主要因再融资获得较低利率[253] - 债务清偿损失增加120万美元，增幅100%，因再融资所致[254] - 其他收入净额增加60万美元，因2021年一季度可转换本票结算收益[255] - 所得税拨备从2020年前九个月的350万美元税收支出降至2021年前九个月的160万美元税收优惠[256] 各业务线九个月数据指标变化 - 许可业务九个月内净收入增加300万美元，增幅6.9%，运营收入增加300万美元，增幅9.7%[267][268] - 2021年第三季度直接面向消费者业务净收入增加2090万美元，增幅138.7%；前九个月净收入增加4580万美元，增幅113.9%[269][270] - 2021年第三季度直接面向消费者业务运营收入减少360万美元，降幅87.5%；前九个月运营收入减少150万美元，降幅超100%[271][272] - 2021年第三季度数字订阅和内容业务净收入增加30万美元，增幅5.2%；前九个月净收入增加80万美元，增幅5.4%[273][274] - 2021年第三季度数字订阅和内容业务运营收入增加40万美元，增幅15.1%；前九个月运营收入增加120万美元，增幅17.2%[274][276] - 2021年第三季度其他业务净收入增加10万美元，增幅超100%；前九个月净收入减少20万美元，降幅11.1%[277][278] 公司费用变化 - 2021年第三季度公司费用增加870万美元，增幅87.5%；前九个月公司费用增加2590万美元，增幅89.7%[280][281] 公司流动资金与现金情况 - 截至2021年9月30日，公司主要流动资金为6780万美元现金，预计现有流动资金至少可满足未来12个月运营需求[284] - 2021年前九个月，经营活动净现金使用4200万美元，投资活动净现金使用2.684亿美元，融资活动净现金提供3.69079亿美元[295] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为3.691亿美元，2020年前九个月融资活动使用的净现金为90万美元[299][300] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金分别为6780万美元和1340万美元，受限现金及现金等价物分别为630万美元和210万美元[308] 其他财务相关情况 - 2021年第二季度，公司因定期贷款再融资产生约120万美元债务清偿损失[238] - 2021年前九个月，公司因结算可转换本票获得70万美元收益[239] - 2021年和2020年第三季度，某被许可方分别占公司净收入的9%和15%[310] - 2021年前三季度和前九个月，公司分别约57%和61%的收入来自国际客户[311] - 2021年前三季度和前九个月，公司记录了370万美元的未实现损失，主要与美元兑澳元贬值有关[312] - 利率立即变动10%对公司现金及受限现金和现金等价物的公允价值无重大影响[308] - 假设债务利率变动10%对公司合并财务报表无重大影响[309] - 假设澳元变动10%对公司合并财务报表无重大影响[312] - 公司全年各时期现金余额有时超过联邦存款保险公司的保险限额，但未发生损失，不认为现金存在信用风险[310]