收入和利润（同比环比） - 公司2021年第二季度净收入为4447.6万美元，较2020年同期的966万美元增长360%[14] - 公司2021年第二季度净利润为953.7万美元，而2020年同期净亏损310.4万美元[14] - 基本每股收益为0.09美元，而2020年同期为-0.07美元[14] - 公司2021年第二季度净利润为953.67万美元，相比2020年同期的净亏损310.38万美元实现扭亏为盈[17] - 公司2021年6月30日止三个月总营收为44,476,332美元，较去年同期9,659,970美元增长360%[51] - 净收入从2020年同期的966万美元增至4448万美元，增幅达360.6%[14] - 毛利润从107万美元增至1897万美元，增长1671.4%[14] - 运营收入从亏损278万美元转为盈利968万美元[14] - 归属于普通股股东的净利润从亏损310万美元转为盈利920万美元[14] - 基本每股收益从-0.07美元增至0.09美元[14] - 公司2021年6月30日止三个月总营收为4447.6万美元，其中弹药销售占2835.2万美元（同比+342%），弹药壳销售占385.2万美元（同比+18.6%），市场平台费用收入为1227.2万美元（2020年同期为零）[51] 成本和费用（同比环比） - 库存从1586.7万美元增至2794万美元，增幅达76.1%[11] - 公司2021年第二季度库存增加1207.26万美元，同比扩大472%[17] - 2021年第二季度设备采购支出161.13万美元，同比增长241%[17] - 存货总额增长76%至27,939,525美元，其中原材料库存达18,109,674美元[68] - 设备资产净值增长7.5%至23,173,432美元，季度折旧费用995,334美元[71] - 广告支出同比增长33.6%至116,433美元，其中19,000美元计入营业成本[52] - 截至2021年6月30日的三个月内，无形资产摊销费用为252.2万美元，较上年同期的49.3万美元大幅增长[108] - 库存总额：2021年6月30日库存达2794万美元，环比增长76.1%，其中原材料占1811万美元（+45.6%），在制品达662万美元（+162%）[68] - 设备净值：2021年6月30日设备净值为2317万美元，环比增长7.5%，当季折旧费用为99.5万美元（同比+47.2%）[71] - 广告支出：2021年第二季度销售费用中广告支出为11.6万美元，成本中的广告支出为1.9万美元，同比分别增长33.6%和100%[52] 各条业务线表现 - 弹药销售额为2835.2万美元，占总收入的63.7%[14] - 线上拍卖平台(Gunbroker.com)产生12,272,066美元市场费用收入，占总营收27.6%[51] - 弹药销售贡献28,351,780美元收入，占季度总营收63.7%，同比增幅342%[51] - 弹药业务占公司收入的72%，而在线市场业务贡献了77%的营业利润[111] 各地区表现 - 客户集中度显著：前两大客户A(19.8%)和B(11.3%)合计贡献31.1%季度营收[49] - 应收账款集中度达45.8%，其中客户C(23.3%)和D(10.6%)占比最高[49] - 客户集中度风险：前四大客户贡献总营收的31.1%，其中客户A占19.8%，客户B占11.3%[49] - 应收账款集中度：截至2021年6月30日，前四大客户占应收账款的45.8%，其中客户C占23.3%，客户B占11.9%，客户D占10.6%[49] 管理层讨论和指引 - 公司预计未来五年无形资产摊销费用总计1.5738亿美元，其中2022财年剩余九个月为1065.9万美元[109][110] - 截至2021年6月30日，公司拥有约2200万美元的净经营亏损结转额，有效期至2036年[112] 现金流 - 营运现金流显示经营活动产生的净现金为正值，具体数字未披露[16] - 2021年第二季度运营现金流为正867.07万美元，而2020年同期为负175.99万美元[17] - 公司2021年第二季度投资活动现金流出达5220.3万美元，主要由于GDI收购支出5065.14万美元[17] - 2021年第二季度融资活动现金净流出2383.67万美元，包括优先股发行收入3500万美元[19] - 公司期末现金余额为5097.24万美元，较期初1.18亿美元下降6736.9万美元[19] - 经营活动现金流从2020年同期的净流出176万美元改善为2021年第二季度净流入867.07万美元[17] - 2021年第二季度库存增加导致现金流出1207.26万美元，同比扩大472%[17] - GDI收购案导致投资活动现金流出5065.14万美元，占当季总投资活动现金流的97%[17][44] - 公司通过发行优先股融资3500万美元，但同期融资活动仍呈现净流出2383.67万美元[19] - 公司现金储备从期初的1.18亿美元降至期末的5097.24万美元，主要由于并购支出[19] 资产和债务 - 现金及现金等价物从1.183亿美元降至5097.2万美元，降幅达56.9%[11] - 总资产从1.793亿美元增至3.8107亿美元，增幅达112.5%[11] - 商誉从0增至9099.9万美元[11] - 公司与Factors Southwest, LLC签订保理协议，最高预付款金额为500万美元，占合格应收账款的85%，年利率为华尔街日报公布的Prime Rate加4.5%，协议费用为15万美元[72] - 截至2021年6月30日，保理负债的未偿还余额为1,095,989美元，2021年第二季度确认的利息费用为41,579美元，2020年同期为114,060美元[72] - 公司与FSW签订循环库存贷款协议，最高贷款金额为175万美元，年利率为三个月LIBOR利率加3.09%或8%中较高者，协议费用为35,000美元[74] - 截至2021年6月30日，库存信贷设施的未偿还余额为258,955美元，2021年第二季度确认的利息费用为17,659美元，2020年同期为7,490美元[74] - 公司租赁费用在2021年第二季度为273,296美元，2020年同期为184,769美元，其中运营租赁费用分别为263,197美元和176,673美元[76] - 公司未来最低租赁付款总额为3,270,056美元，扣除利息后为2,806,591美元[79] - 银行账户余额超过FDIC保险限额25万美元，存在信用风险集中[58] - 公司与Factors Southwest, LLC签订保理协议，最高预付款金额为500万美元，占合格应收账款的85%，年利率为华尔街日报公布的Prime Rate加4.5%，协议费用为最高额度500万美元的3%（15万美元）[72] - 公司与Factors Southwest, LLC签订库存信贷协议，最高贷款金额为175万美元，年利率为3个月LIBOR加3.09%或8%中的较高者，协议费用为最高贷款金额的2%（35,000美元）[74] - 截至2021年6月30日，未来不可取消租赁的最低租赁付款总额为3,270,056美元，扣除利息后的现值为2,806,591美元[79] 收购活动 - 公司发行140万股A系列优先股，筹集3100.9万美元[15] - GDI并购带来无形资产，包括商标、客户关系、知识产权和域名[44] - 公司在2021年第二季度发行了19,946,799股普通股，其中18,500,000股与Gemini Direct Investments, LLC合并相关，价值132,645,000美元[84] - 公司发行了1,097,200股8.75% Series A优先股，每股25美元，总收益为27,430,000美元[93] - 公司收购Gemini Direct Investments, LLC，总对价包括现金支付5,000万美元，债务承担5,000万美元，以及18,500,000股普通股[100] - 公司收购的初步对价总额为2.4405亿美元，包括现金4865万美元、预计营运资本调整200万美元、或有对价1075.5万美元、普通股1.32645亿美元及承担债务5000万美元[102] - 收购的初步分配中，无形资产价值1.4662亿美元，商誉为9099.9万美元，应收账款净值为1700.2万美元[102] - 公司在截至2021年6月30日的三个月内记录了130万美元的交易成本[104] - 公司商誉增加9099.9万美元，源于与Gemini的合并[108] - 无形资产新增包括Gunbroker.com的商标权、客户关系和域名等资产[44] - 初步收购对价总额为2.44049954亿美元，其中现金支付4864.9954万美元，普通股支付1.32645亿美元，债务承担5000万美元[102] - 收购对价中包含255.5万美元的或有对价及200万美元的营运资本调整[102] - 无形资产初步估值为1.4661738亿美元，占收购对价60.1%[102] - 商誉初步估值为9099.9208万美元，占收购对价37.3%[102] - 收购资产中应收账款净值为1700.2362万美元，设备为105.198万美元[102] - 应付账款与应计费用合计冲减1271.1699万美元[102] 其他财务数据 - 应收账款坏账准备从2021年3月的14.85万美元激增至6月的151.49万美元[34] - 专利技术特许权使用费从2020年同期的2.48万美元降至2021年的3404美元[38] - 流通普通股数量从9309万股增至1.1305亿股，增长21.4%[15] - 应收账款坏账准备金从2021年3月的14.85万美元激增至6月的151.49万美元，增幅达920%[34] - 专利技术授权费用从2020年同期的2.48万美元降至2021年第二季度的3404美元[38] - 股票薪酬：当季向员工及董事发行20.25万股普通股作为薪酬[57] - 截至2021年6月30日，A系列优先股的累计股息为337,745美元[95] - 公司确认Jagemann弹药组件业务资产减值损失100万美元[17] - 未决诉讼：公司正在积极应对2019年9月前员工向劳工部提起的投诉，并已就另一名前员工违反合并协议提起诉讼[63]