商誉与坏账准备 - 截至2023年9月30日，公司商誉账面价值为90870094美元，全部归属于市场部门[35] - 2023年9月30日和2023年3月31日，公司分别预留了4345847美元和3246551美元的坏账准备[37] 特许权使用费支出 - 2023年和2022年第三季度，公司根据专利许可协议分别确认了2610美元和36502美元的特许权使用费支出；2023年和2022年前六个月，分别确认了7670美元和80546美元的特许权使用费支出[41] 应收账款占比 - 截至2023年9月30日，客户A占应收账款的10.8% [61] 各业务线销售数据 - 2023年第三季度，弹药销售、市场费用收入和弹药外壳销售分别为15516589美元、12474716美元和6381081美元，总销售额为34372386美元；2022年第三季度，对应数据分别为29386969美元、14562694美元、4338896美元和48288559美元[63] - 2023年前六个月，弹药销售、市场费用收入和弹药外壳销售分别为29622618美元、26386918美元和12617425美元，总销售额为68626961美元；2022年前六个月，对应数据分别为70356852美元、31067640美元、7620093美元和109044585美元[63] 消费税数据 - 2023年和2022年第三季度的收入中分别包含1284166美元和2435051美元的消费税；2023年和2022年前六个月的收入中分别包含2459962美元和6147392美元的消费税[63] - 公司对销售给非政府美国实体的产品收取11%的消费税；2023年截至9月30日的三个月和六个月，分别确认了约130万美元和约250万美元的消费税；2022年同期分别确认了约240万美元和约610万美元[75] 广告费用数据 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，销售和营销费用中的广告费用分别为94,026美元和145,090美元，收入成本中的市场广告费用分别为200,514美元和38,115美元；2023年和2022年截至9月30日的六个月，销售和营销费用中的广告费用分别为213,664美元和695,537美元，收入成本中的市场广告费用分别为339,171美元和220,219美元[65] 普通股发行数据 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，分别向员工、董事会成员和顾问委员会成员发行了712,873股和338,375股普通股用于服务；2023年和2022年截至9月30日的六个月，分别发行了1,102,894股和558,375股[72] - 2023年9月30日止六个月，公司发行110.2894万股普通股，价值229.0746万美元[108] 银行账户情况 - 银行账户由联邦存款保险公司（FDIC）最高承保250,000美元，截至2023年9月30日，公司银行账户余额超过联邦保险限额[73] 或有事项计提 - 2023年截至9月30日的三个月和六个月，公司为或有事项共计提了约110万美元[83] 认股权证与股权奖励 - 公司已发行2,256,296股普通股的认股权证；2023年截至9月30日的三个月和六个月，因归属于普通股股东的净亏损，分别有58,227份和16,402份认股权证以及27,426份和24,868份股权奖励被排除在摊薄每股收益计算之外；2022年截至9月30日的三个月，1,319,091份普通股购买认股权证和18,469份股权奖励被排除；2022年截至9月30日的六个月，150,000份认股权证被排除[85] 净亏损数据 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，归属于普通股股东的净亏损分别为8,277,936美元和1,586,146美元；2023年和2022年截至9月30日的六个月，分别为10,145,101美元和892,749美元[86] 库存数据 - 2023年9月30日和2023年3月31日，成品库存分别为16,416,733美元和14,362,514美元，原材料分别为22,348,240美元和23,898,596美元，在产品分别为14,249,232美元和16,083,709美元，总库存分别为53,014,205美元和54,344,819美元[87] 财产和设备折旧与列报 - 设备折旧年限一般为5至10年，建筑物为40年[69,88] - 公司按成本减去累计折旧列报财产和设备，重大更新和改进资本化，小额更换、维护和修理计入当期运营[69] 固定资产数据 - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司固定资产总值分别为7314.757万美元和7052.9919万美元，净固定资产分别为5582.1414万美元和5596.3255万美元[90] 保理和担保协议情况 - 2019年7月1日，公司与Factors Southwest, LLC签订保理和担保协议，最高预支金额为500万美元，年利率为《华尔街日报》公布的优惠利率加4.5%，截至2023年9月30日无未偿还余额[91] 循环库存贷款协议情况 - 2020年6月17日，公司与FSW签订循环库存贷款和担保协议，最高贷款金额为225万美元，截至2023年9月30日无未偿还余额和利息费用[93] 使用权资产与经营租赁负债 - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司使用权资产分别为101.7982万美元和126.1634万美元，经营租赁负债分别为111.5596万美元和137.4224万美元[95] 租赁费用数据 - 2023年6月30日止六个月，公司综合租赁费用为33.5217万美元，其中经营租赁费用为32.1515万美元[98] B票据支付情况 - 2023年9月30日止六个月，公司就修订后的B票据向Jagemann Stamping Company支付本金18.085万美元，确认利息费用1788美元[100] 建设贷款协议支付情况 - 2021年10月14日，公司与Hiawatha National Bank签订建设贷款协议，最高贷款金额为1162.5万美元，年利率为4.5%，2023年9月30日止六个月支付本金12.7858万美元[102][103][106] 认股权证情况 - 截至2023年9月30日，公司有225.6296份认股权证未行使，加权平均行使价格为2.51美元，加权平均剩余期限为1.28年[109] 优先股股息情况 - 2023年9月30日，公司A类优先股累计股息为13.6094万美元，分别于6月15日和9月15日支付股息78.2639万美元[113] 无形资产情况 - 截至2023年9月30日，无形资产净值为12220.6066万美元，未来五年无形资产年摊销额分别为656.9306万美元、1266.4775万美元、1266.4775万美元、1255.3355万美元、1254.3226万美元[117] 各业务线运营数据 - 2023年第三季度，弹药业务净收入2189.767万美元，市场业务净收入1247.4716万美元，公司及其他费用925.3901万美元，总运营亏损881.9147万美元[119] - 2023年前六个月，弹药业务净收入4224.0043万美元，市场业务净收入2638.6918万美元，公司及其他费用1595.6205万美元，总运营亏损1049.8074万美元[119] - 2022年第三季度，弹药业务净收入3372.5865万美元，市场业务净收入1456.2694万美元，公司及其他费用388.114万美元，总运营亏损50.3513万美元[119] - 2022年前六个月，弹药业务净收入7797.6945万美元，市场业务净收入3106.764万美元，公司及其他费用749.6864万美元，总运营利润455.9228万美元[121] 所得税实际税率 - 2023年第三和前六个月，所得税实际税率分别为19.8%和18.5%；2022年第三和前六个月，实际税率分别为35.0%和46.0%[122] 服务费与普通股发行 - 2023年前六个月，公司向两名独立承包商支付服务费41.0173万美元，发行16.8581万股普通股，价值35.0345万美元；向咨询委员会成员发行2.5万股，价值5.325万美元[124] 高管变动支付情况 - 2023年7月24日，Fred Wagenhals从CEO过渡到执行董事长，获得现金支付106.029万美元，以及价值62.4万美元的30万股普通股[125] 信用证与定期存款单 - 2023年7月26日，公司从北方信托获得160万美元信用证，7月17日生成160万美元定期存款单，年利率约5%[126] 法律诉讼情况 - 2023年7月，公司在特拉华州衡平法院起诉董事兼股东Steve Urvan，因其未履行合同义务及存在虚假陈述[127]