财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为65,518千美元，较2021年12月31日的278,904千美元有所减少[29] - 截至2022年9月30日，短期投资为169,137千美元，2021年12月31日无此项[29] - 截至2022年9月30日，应收账款净额为49,553千美元，高于2021年12月31日的26,023千美元[29] - 截至2022年9月30日，总资产为408,551千美元，高于2021年12月31日的397,154千美元[29] - 截至2022年9月30日，总负债为112,234千美元，高于2021年12月31日的104,562千美元[29] - 截至2022年9月30日，股东权益为296,317千美元，高于2021年12月31日的292,592千美元[29] - 2022年第三季度营收为50,864千美元，2021年同期为35,153千美元；2022年前九个月营收为122,059千美元，2021年同期为71,831千美元[31] - 2022年第三季度总成本和费用为66,978千美元，2021年同期为34,443千美元；2022年前九个月总成本和费用为154,713千美元，2021年同期为83,366千美元[31] - 2022年第三季度运营亏损为16,114千美元，2021年同期运营收入为710千美元；2022年前九个月运营亏损为32,654千美元，2021年同期运营亏损为11,535千美元[31] - 2022年第三季度净亏损为15,472千美元，2021年同期为84,536千美元；2022年前九个月净亏损为27,250千美元，2021年同期为97,933千美元[31] - 2022年第三季度基本和摊薄后普通股股东每股净亏损为0.08美元，2021年同期为0.73美元；2022年前九个月为0.15美元，2021年同期为1.64美元[31] - 2022年第三季度综合亏损为16,179千美元，2021年同期为84,598千美元；2022年前九个月综合亏损为29,178千美元，2021年同期为97,966千美元[34] - 截至2022年9月30日，普通股股数为183,567千股，额外实收资本为645,583千美元，累计亏损为347,576千美元，股东权益为296,317千美元[37] - 截至2021年9月30日，可赎回可转换优先股股数为0，普通股股数为157,593千股，额外实收资本为362,471千美元，累计亏损为354,210千美元，股东权益为8,497千美元[40] - 2022年第三季度外汇换算调整为亏损164千美元，2021年同期为亏损62千美元；2022年前九个月为亏损389千美元，2021年同期为亏损33千美元[34] - 2022年第三季度可供出售债务证券未实现亏损为543千美元，2021年同期为0；2022年前九个月为1,539千美元，2021年同期为0[34] - 2022年前九个月净亏损27,250美元，2021年同期为97,933美元[42] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为5,838美元，2021年同期为提供20,606美元[42] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为210,112美元，2021年同期为5,147美元[42] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为2,741美元，2021年同期为194,035美元[42] - 截至2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为65,518美元，2021年同期为290,327美元[42] - 截至2022年9月30日公司累计亏损3.476亿美元[50] - 2022年第三和前九个月外汇损失净额分别为0.2百万美元和1.0百万美元，2021年同期不重大[60] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款分别为4960万美元和2600万美元[65] - 2022年3月和9月广告费用分别为630万美元和2040万美元，2021年同期分别为470万美元和880万美元[77] - 截至2022年9月30日，财产和设备净值为1998.1万美元，较2021年12月31日的2087.4万美元有所下降[129] - 2022年第三和前九个月，财产和设备的折旧和摊销分别为100万美元和290万美元，与2021年同期持平[129] - 截至2022年9月30日，应计费用和其他流动负债总计2156.2万美元，较2021年12月31日的302.1万美元大幅增加[132] - 截至2022年9月30日，商誉账面价值为3711.9万美元，较2021年12月31日的3315.9万美元增加396万美元[134] - 截至2022年9月30日，无形资产净账面价值为738.9万美元，较2021年12月31日的446.9万美元有所增加[135][137] - 2022年第三和前九个月，无形资产摊销费用分别为60万美元和150万美元，低于2021年同期的90万美元和270万美元[137] - 截至2022年9月30日，可供出售投资的摊销成本为2.03016亿美元，公允价值为2.0116亿美元，未实现损失为185.6万美元[110] - 截至2022年9月30日，按公允价值计量的资产总计2.53688亿美元，其中一级资产2731.3万美元，二级资产2.2539亿美元，三级资产98.5万美元[119] - 截至2022年9月30日，公司可转换债券的账面价值为100万美元，第三季度和前九个月均记录0.3万美元的权益法投资损失[118] - 2022年第三季度，公司运营租赁成本为105.4万美元，短期租赁成本为3.9万美元，转租收入为 - 29.7万美元，总租赁成本为79.6万美元；前九个月运营租赁成本为317.8万美元，短期租赁成本为3.9万美元，转租收入为 - 90.3万美元，总租赁成本为231.4万美元[151] - 2022年前九个月，公司为经营租赁负债支付现金347.1万美元，2021年为315.9万美元[151] - 截至2022年9月30日，公司租赁负债加权平均折现率为7.27%，加权平均剩余租赁期限为7.06年；租赁付款总额为3265.4万美元，租赁负债现值为2523.8万美元，非流动租赁负债为2292.7万美元[151] - 截至2022年9月30日，公司有1.836亿股A类普通股已发行并流通[164] - 2022年1月，公司因2021年12月和2022年1月的无现金行权发行204.622万股A类普通股，占公开发行认股权证的约98.6%和私募认股权证的100%[169] - 2021年股权奖励计划最初预留1720万股A类普通股用于发行，截至2022年9月30日，有770万股A类普通股预留用于未来发行[171] - 截至2022年9月30日，股权奖励可授予余额为769.2万股[175] - 截至2022年9月30日，股票期权未行使余额为1492.1万股，加权平均行使价格为每股1.71美元[176] - 2022年第三和前九个月行使股票期权的总内在价值分别为30万美元和1250万美元[177] - 截至2022年9月30日，受限股票单位未归属数量为821.2万股，加权平均授予日公允价值为每股6.48美元，总内在价值为2742.8万美元[179] - 2022年第三和前九个月的有效税率分别为 - 0.3%和0.6%，2021年同期分别为0.0%和0.3%[184] - 2022年第三和前九个月，未确认税收利益总额分别增加1.6万美元和4.1万美元[185] - 2022年第三和前九个月归属于普通股股东的基本和摊薄后净亏损每股分别为 - 0.08美元和 - 0.15美元，2021年同期分别为 - 0.73美元和 - 1.64美元[188] 公司经营风险与不确定性 - 公司自成立以来每年均出现净亏损，且可能无法实现盈利[21] - 公司历史收入增长率随时间放缓，未来可能继续放缓或逆转[21] - 公司调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）未来可能无法持续增长，或放缓或逆转[21] - 公司面临众多风险，包括疫情、行业下滑、竞争、法规等因素可能对业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[21] - 公司运营受COVID - 19影响，未来运营结果和财务状况不确定[48][49] - 公司面临各类诉讼和索赔，虽认为有有效辩护，但诉讼结果不确定，可能对财务报表产生重大不利影响[155][156][161] 公司业务合并相关 - 2021年7月30日公司完成合并，扣除3270万美元交易成本后净收益为2.356亿美元[92] - 合并中公司筹集2.683亿美元，包括1.283亿美元信托账户现金、5000万美元股票销售和9000万美元股票销售[93] - 公司因合并产生3270万美元交易成本，其中1450万美元计入额外实收资本，1820万美元与收购Caravel承担的负债有关[97] - 2021年7月30日合并完成后，公司A类普通股发行数量受Legacy Rover普通股和可赎回可转换优先股转换影响，转换比例为1.0379 [98] - 合并前Caravel流通普通股2750万股，赎回1467.7808万股，合并及PIPE融资股份共3272.1319万股，Legacy Rover股份12447.7819万股，总计15719.9138万股[99] 公司会计准则采用情况 - 公司早期采用多项会计准则，如2022年1月1日采用ASU 2016 - 13、ASU 2020 - 01等，均未产生重大影响[82][83][84][85][88][89] - 公司将在2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，预计无重大影响[90] - 公司将在2024年1月1日采用ASU 2022 - 03，预计无重大影响[91] 公司业务模式与收入确认 - 公司与宠物护理提供者和宠物主人签订服务条款，收取固定百分比服务费[67] - 公司确定其唯一履约义务是通过平台促成宠物护理提供者和宠物主人的连接，履约完成时确认收入[68] - 公司从非退还的提供者入职费中获取收入，完成质量保证审查和背景调查时确认收入[73] - 公司记录宠物主人预付款作为存款，满足履约义务时结算[74] 公司收购与投资情况 - 2022年6月15日，公司以740万美元收购一家虚拟狗狗训练平台初创公司，其中440万美元分配至无形资产， - 100万美元分配至净资产和负债，400万美元分配至商誉[102] - 公司2022年第三季度无收购相关成本，截至2022年9月30日的九个月产生40万美元收购相关成本，计入一般及行政费用[104] - 2022年7月，公司以非排他许可协议形式的知识产权换取被投资方500万股普通股，占其摊薄后流通股权的29% [113] - 2022年7月和9月，公司分别对被投资方进行100万美元和30万美元的可转换债券投资，年利率为5% [114] 公司债务与租赁情况 - 2020年3月，公司借入3000万美元次级信贷安排贷款，4月获得810万美元小企业管理局薪资保护计划贷款，后均已还清[139][140] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无未偿还债务[141] - 2021年12月31日，公司还清循环信贷额度下的所有欠款，终止相关承诺和义务，解除担保权益等，保留350万美元无担保信用证用于总部和办公室的保证金[142] - 次级信贷安排为定期贷款预支，贷款额度3000万美元，利率为优惠利率加每年4.25%，公司为此产生26.9万美元债务发起成本，最终还清3000万美元贷款本金及20万美元应计利息[144] - 2020年4月，公司获得810万美元薪资保护计划贷款，利率为每年1.00%，最终还清810万美元贷款本金及10万美元应计利息[146] - 截至2022年9月30日，公司从修订的转租协议中，剩余租期内将获得70万美元基本租赁付款及运营费用报销，另一转租协议将获得110万美元基本租赁付款及运营费用报销[148][149] 公司诉讼相关 - 2022年10月20日，公司就Melanie Sportsman v. A Place for Rover, Inc.案达成和解，将支付1800万美元以解决所有相关索赔[157] - 2022年7月18日和9月1日，法院分别批准公司对Claire Rainey相关诉讼的强制仲裁动议，公司否认指控并将积极辩护，认为不太可能产生重大损失[160] 公司业务运营数据 - 截至2022年9月30日，约390万独特宠物主人和超81万宠物护理服务提供商通过平台预订或提供服务[195] - 2021年，公司博客月独立访问量近700万[196] - 2022年第三和九个月，公司收入、GBV、新预订和重复预订