财务数据关键指标变化 - 2020年Viactiv净收入约1190万美元，营业利润约120万美元；2021年前九个月，Guardion预计总收入为1013.8421万美元，Viactiv产品占比94%[131] - 2021年第三季度公司营收314.86万美元，较2020年同期25.32万美元增加289.54万美元，增幅1144%，主要因Viactiv产品线贡献299.81万美元收入[161][162] - 2021年第三季度公司销售成本176.06万美元，较2020年同期11.41万美元增加164.65万美元，增幅1443%，主要因Viactiv产品线销售成本160.89万美元[161][163] - 2021年第三季度公司毛利润138.80万美元，较2020年同期13.91万美元增加124.90万美元，增幅898%，主要因Viactiv产品销售贡献138.92万美元毛利润[161][164] - 2021年第三季度公司研发成本1.62万美元，较2020年同期3.40万美元减少1.78万美元，降幅52%，主要因定期研究的时间安排[161][165] - 2021年第三季度公司销售和营销费用77.75万美元，较2020年同期16.72万美元增加61.03万美元，增幅365%，主要因Viactiv产品线营销和广告增加约28万美元及其他产品线营销计划增加约20万美元[161][166] - 2021年第三季度公司一般和行政费用329.77万美元，较2020年同期207.10万美元增加122.67万美元，增幅59%，主要因股票薪酬增加约25.1万美元、Activ相关费用增加约58.5万美元等[161][167] - 2021年第三季度公司固定资产处置损失3.19万美元，较2020年同期1.85万美元增加1.34万美元，增幅72%，因总部租赁终止和相关固定资产处置[161][168] - 2021年第三季度公司租赁终止减值损失28.02万美元，2020年同期为0，因2021年第三季度终止圣地亚哥公司办公室和仓库租赁[161][170] - 2021年第三季度公司净亏损301.48万美元，较2020年同期214.35万美元增加87.13万美元，增幅41%，主要因销售成本和一般行政成本增加[161][172] - 2021年前三季度公司营收4605628美元，较2020年同期的1689820美元增加2915808美元，增幅173%[181][182] - 2021年前三季度公司销售成本2558840美元，较2020年同期的867800美元增加1691040美元，增幅195%[181] - 2021年前三季度公司毛利润2046788美元，较2020年同期的822020美元增加1224768美元，增幅149%，占营收比例从49%降至44%[181][184][207] - 2021年前三季度研发成本53598美元，较2020年同期的109803美元减少56205美元，降幅51%[181][185] - 2021年前三季度销售和营销费用1754321美元，较2020年同期的1175126美元增加579195美元，增幅49%[181][186] - 2021年前三季度一般及行政费用8048713美元，较2020年同期的5299696美元增加2749017美元，增幅52%[181][187] - 2021年前三季度公司净亏损10224649美元，较2020年同期的5197567美元增加5027082美元，增幅98%[181][199] - 2021年前九个月公司净亏损10224649美元，经营活动使用现金9078172美元[208] - 2021年前九个月经营活动使用现金较2020年同期的5840682美元增加，主要因收购Activ的交易成本[211][212] - 2021年前九个月投资活动使用现金33107719美元，2020年同期为34733美元，增加主要用于2021年6月收购Activ[211][213] - 2021年前九个月融资活动提供现金37231013美元，包括普通股销售净收益33662599美元和认股权证行使收益3568414美元[211][214] - 2020年前九个月融资活动提供现金4555354美元，全部归因于认股权证行使[211][214] - 2021年前九个月现金净减少4954878美元，2020年同期为1320061美元[211] 业务收购情况 - 2021年6月1日，公司以2600万美元现金收购Activ Nutritional[132] 管理层变动及薪酬 - 2021年1月6日起，Bret Scholtes担任公司总裁兼首席执行官，年薪40万美元，目标现金奖金不少于40万美元[135][136] - Bret Scholtes获授占公司已发行和流通普通股1%的股票期权（152,671股，行权价3.95美元/股）和相同比例的未归属普通股（152,671股）[137] 股权融资情况 - 2021年1月和2月，公司两次“按市价”发行股票，分别筹集约970万美元和2425万美元，扣除费用后净现金约3362.3万美元[139][140][141] - 2021年前九个月，投资者行使164.7691万份认股权证，公司获现金356.8415万美元[142] 客户销售占比情况 - 2021年前九个月，两个客户占公司销售额约54%，无其他客户占比超10%[144] 会计核算政策 - 公司按ASC 606确认收入，按FIFO核算存货，按收购法核算业务合并[147][149][150] - 公司按ASC 718核算股份支付，用Black - Scholes模型估计股票期权公允价值[151][152] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度临床营养业务营收310.95万美元，较2020年同期14.26万美元增加296.70万美元，增幅2081%；诊断设备业务营收3.91万美元，较2020年同期11.06万美元减少7.15万美元，降幅65%[176][177] - 2021年前三季度临床营养业务营收4443112美元，较2020年同期的1446584美元增加2996528美元，增幅207%[203][204] - 2021年前三季度诊断设备业务营收162516美元，较2020年同期的237136美元减少74620美元，降幅31%[203][205] - 2021年前三季度临床营养业务销售成本2454423美元，较2020年同期增加221%；诊断设备业务销售成本104418美元，较2020年同期的101077美元增加3341美元，增幅3%[206] 现金及资金相关情况 - 现金保险覆盖限额为每家金融机构每位存款人25万美元[144] - 截至2021年9月30日，公司手头现金3563854美元，短期投资6994808美元，营运资金12896508美元[208] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司没有任何可视为表外安排的交易、义务或关系[215] 公司融资历史及未来计划 - 公司融资历史上主要来自可转换票据、本票发行以及普通股和优先股销售[209] - 公司可能继续寻求筹集额外债务和/或股权资本以资助未来运营和收购，但无法保证能按可接受条款获得足够资金[210]