净利息收入相关 - 2020年净利息收入为1220万美元，2019年为1260万美元[116][120] - 2020年净利息收入为1215.4万美元，2019年为1258.7万美元；净利息利差从2019年的3.12%降至2020年的2.93%；净利息收益率从2019年的3.39%降至2020年的3.18%[127] 总利息收入与利息费用变化 - 2020年总利息收入为1370万美元，较2019年的1450万美元减少84.5万美元，降幅5.82%[116][120] - 2020年利息费用为150万美元，较2019年的190万美元减少41.2万美元，降幅21.38%[116][121] 净利润与每股收益情况 - 2020年净利润为170万美元，2019年为160万美元，2020年较2019年增加6.9万美元[117] - 2020年基本和摊薄每股收益为0.59美元，2019年为0.57美元[117] 资产回报率与股权回报率 - 2020年年末年化平均资产回报率为0.42%，2019年为0.41%[117] - 2020年年末年化平均股权回报率为4.49%，2019年为4.55%[117] 股息支付率与股权资产比率 - 2020年股息支付率为68%，2019年为71%[117] - 2020年年末股权资产比率为8.84%，2019年为9.27%[117] 净利息收益率变化 - 2020年净利息收益率为3.18%，2019年为3.39%[121] 贷款损失拨备与准备金 - 2020年贷款损失拨备为负70万美元，2019年为负10万美元；2020年末贷款损失准备金为150万美元，占总贷款的0.58%，2019年末为210万美元，占比0.73%[130] - 2020年12月31日贷款损失准备金为150万美元，占贷款总额的0.58%，2019年12月31日为210万美元，占比0.73%[158] 非利息收入与支出 - 非利息收入从2019年的130万美元降至2020年的100万美元，减少30万美元，降幅21.85%[131] - 非利息支出从2019年的1190万美元降至2020年的1170万美元，减少20万美元，降幅2.09%[132] 所得税费用变化 - 2020年所得税费用为49万美元，2019年为45万美元，增加4万美元，增幅8.63%[133] 总资产变化 - 截至2020年12月31日，总资产增至4.195亿美元，较2019年末的3.849亿美元增加3450万美元，增幅8.97%[134] 现金、投资证券、贷款与存款情况 - 2020年末现金及现金等价物为3710万美元，2019年末为1330万美元；投资证券增至1.14亿美元，较2019年末增长59.5%；总贷款降至2.523亿美元，2019年末为2.827亿美元；总存款增至3.496亿美元，较2019年末增加8.77%；总借款增至2990万美元，2019年末为2500万美元[135] PPP贷款情况 - 2020年第二季度公司发放133笔PPP贷款，总额约1740万美元，2020年12月31日净贷款中包括990万美元的SBA PPP贷款[136] 投资证券组合变化 - 2020年投资证券组合增至1.14亿美元，较2019年末的7150万美元增加4260万美元，增幅59.54%[140] 投资证券到期期限与收益 - 2020年末投资证券按到期期限划分，一年内到期的摊余成本45.6万美元，公允价值46.1万美元，收益率2.49%；一到五年到期的摊余成本207.1万美元，公允价值211万美元，收益率2.05%；五到十年到期的摊余成本848.4万美元，公允价值862万美元，收益率1.34%；十年以上到期的摊余成本10134.3万美元，公允价值10285.8万美元，收益率1.91%；债务证券总计摊余成本11235.4万美元，公允价值11404.9万美元[142] 受限股权证券情况 - 2020年和2019年12月31日受限股权证券分别为120万美元和140万美元[144] 贷款组合构成 - 2020年末贷款组合中，消费者贷款1154.8万美元占比5%，住宅房地产贷款7565.3万美元占比30%，间接贷款7464.4万美元占比29%，商业贷款1412.1万美元占比6%，商业SBA PPP贷款991.2万美元占比4%，建筑贷款90万美元占比0%，商业房地产贷款6699.4万美元占比26%；总贷款25377.2万美元，贷款损失准备147.6万美元，净贷款25229.6万美元[145] 净贷款应收款变化 - 公司净贷款应收款从2019年末的2.827亿美元降至2020年末的2.523亿美元，减少3030万美元，主要因还款超过新发放贷款5580万美元[145] 贷款到期期限与利率期限划分 - 2020年末按贷款类别划分，一年内到期贷款303.4万美元，一到五年到期贷款8099.7万美元，五年以上到期贷款16974.1万美元；按利率期限划分，固定利率贷款一年内到期295.8万美元，一到五年到期8030万美元，五年以上到期11980.9万美元，可调利率贷款一年内到期7.6万美元，一到五年到期69.7万美元，五年以上到期4993.2万美元[147] 不良贷款与不良资产情况 - 2020年公司总不良贷款增加40万美元，增幅9.2%；2020年末不良贷款453万美元，不良资产510.5万美元，不良贷款与总贷款之比为1.8%，贷款损失准备与不良贷款之比为32.6%[151] - 不良资产从2019年末的490万美元增至2020年末的510万美元，增加20万美元，占总资产比例从2019年末的1.26%降至2020年末的1.21%[151] 贷款损失准备原则与评估 - 公司贷款损失准备基于可能发生的估计损失，依据ASC Topic 450和ASC Topic 310两项会计原则[153] - 贷款损失准备至少每季度评估一次，基于历史经验、贷款组合性质和规模、影响借款人还款能力的不利情况、抵押品估计价值和当前经济状况[154] 贷款损失准备组成 - 贷款损失准备包括特定和一般组成部分，特定部分与分类为减值的个别贷款有关[155] 净回收额与净冲销额 - 2020年净回收额为10万美元，2019年净冲销额为36万美元[158] 总存款变化 - 2020年12月31日总存款为3.496亿美元，较2019年12月31日的3.214亿美元增加2820万美元，增幅8.8%[162] 各类存款余额变化 - 2020年非利息存款余额增加2550万美元，增幅23.8%；利息支票账户余额增加40万美元，增幅1.3%；利息储蓄账户余额增加1420万美元，增幅17.1%；货币市场余额增加180万美元，增幅10.6%；定期存款余额减少1370万美元，降幅16.7%[162] 信贷额度情况 - 2020年12月31日，公司从亚特兰大联邦住房贷款银行的总信贷额度为1.077亿美元，可提取3860万美元[164] - 截至2020年12月31日，公司在美联储银行的贴现窗口信贷额度约为1060万美元，在联邦住房贷款银行的信贷额度约为1.077亿美元，其中8770万美元可提取[182] 可调利率贷款发放 - 2020年7月27日、8月24日和11月2日分别发放500万美元、500万美元和1000万美元的可调利率贷款，利率分别为0.386%、0.33813%和0.34388%[164] 固定利率互换情况 - 2017年11月1日执行的固定利率互换基于1000万美元的名义金额，将于2022年10月30日到期，固定利率为2.105%[165] 借款情况 - 2020年12月31日，公司根据美联储贴现窗口PPPLF计划以0.35%的固定利率借款990万美元[166] 股东权益与普通股账面价值 - 2020年12月31日股东权益增至3710万美元，较2019年的3570万美元增加140万美元，增幅3.96%[168] - 2020年12月31日公司普通股账面价值为13.05美元，2019年为12.62美元[168] 资本相关比率 - 截至2020年12月31日，公司普通股一级资本为36,442千美元，占比13.09%；总风险资本为37,951千美元，占比13.63%；一级风险资本为36,442千美元，占比13.09%；一级杠杆率资本为36,442千美元，占比9.12%[177] 客户借款需求 - 截至2020年12月31日，客户借款需求中承诺授信和未使用信贷额度总计3260万美元[180] 公司资产构成 - 截至2020年12月31日，公司现金及银行应收款为210万美元，银行有息存款和联邦基金销售为3500万美元，可供出售投资证券为1.14亿美元[181] 未偿还信贷情况 - 截至2020年12月31日，公司在联邦住房贷款银行的信贷额度有2000万美元未偿还，在美联储银行的薪资保护计划流动性便利有990万美元未偿还，还有两家机构的无担保联邦基金信贷额度总计1700万美元[183] 未偿还承诺贷款损失准备金 - 截至2020年12月31日，公司为未偿还承诺计提贷款损失准备金32,881美元，较2019年12月31日的37,386美元减少4505美元[191] 规则对风险权重与信用转换系数的调整 - 规则对特定高波动性商业房地产收购、开发和建设贷款以及逾期90天或处于非应计状态的非住宅抵押贷款的风险权重从100%提高到150%[172] - 规则对原始期限为一年或以下且不可无条件撤销的承诺未使用部分的信用转换系数从0%提高到20%[172] - 规则对未从资本中扣除的递延税项资产的风险权重从100%提高到250%，对特定股权风险敞口的风险权重从0%提高到最高600%[172] 规则对资本保护缓冲的要求 - 规则要求银行维持由普通股一级资本的2.50%构成的“资本保护缓冲”，否则限制资本分配和某些自由裁量奖金支付[173] 公司资产敏感头寸 - 2020年12月31日公司处于中性至略微资产敏感的头寸[198] 净利息收入风险指标 - 2020年12月31日净利息收入风险指标在12个月建模期内比2019年12月31日略好，利率下降情景下，-200bp、-100bp、+100bp、+200bp时净利息收入变化分别为-7%、-5%、6%、15%，2019年同期为-10%、-6%、6%、11%，且所有指标均在政策限制内[199] 经济价值权益变化 - 2020年12月31日与2019年12月31日相比，经济价值权益（EVE）在利率上下冲击水平下均下降，利率下降情景下公司经济价值权益有负面影响，上升情景下有正面影响，-200bp、-100bp、+100bp、+200bp时EVE变化分别为-37%、-26%、8%、12%，2019年同期为-11%、-3%、21%、38%[201] 关键会计政策 - 公司确定了三项关键会计政策，分别是贷款损失准备金的确定、公允价值计量和所得税会计[205] 贷款损失准备金估计 - 贷款损失准备金代表管理层对贷款组合中潜在损失的估计，若假设不准确需调整准备金[206] 公允价值计量 - 公司使用公允价值计量记录某些金融工具，公允价值确定依赖市场数据可用性，市场数据不足时需更多管理层判断[207][208] 所得税会计 - 公司采用所得税会计的负债法，递延税资产和负债根据财务报表账面价值与税基差异确定，递延税资产可能需减记[209] 新会计准则采用 - 公司将在2021年12月31日财年提前采用新的信用损失准备金会计准则（ASU 2016 - 13），预计将使信用损失准备金增加约107%[210] 财务报表编制原则 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，应用这些原则需管理层进行估计和判断，这些估计和判断可能随情况变化[203][204] 利率与通货膨胀对公司业绩影响 - 公司大部分资产和负债是货币性质，利率对公司业绩影响大于通货膨胀[202]