总利息收入变化 - 2021年前九个月总利息收入下降12.8万美元至1010万美元，主要因贷款利息收入和隔夜资金利息减少，投资组合增加使证券利息和股息收入增加[116] 银行贷款组合变化 - 2021年前九个月银行贷款组合减少3040万美元，降幅12.05%[116] - 截至2021年9月30日，贷款总额为2.219亿美元，较2020年12月31日的2.523亿美元减少3040万美元，降幅12.05%[137] 资本与风险加权资产比率变化 - 2021年9月30日公司总监管资本与风险加权资产比率为14.86%，2020年同期为12.66%[116] 平均资产回报率变化 - 2021年9月30日止三个月和九个月平均资产回报率分别为0.81%和0.62%，2020年同期分别为0.92%和0.38%[117] 平均股权回报率变化 - 2021年9月30日止三个月和九个月平均股权回报率分别为9.56%和7.30%，2020年同期分别为10.18%和4.06%[117] 普通股每股账面价值变化 - 2021年9月30日公司普通股每股账面价值为12.26美元，2020年同期为12.86美元[118] 银行一级风险资本比率变化 - 2021年9月30日银行一级风险资本比率为14.05%，2020年12月31日为13.09%[119] 归属于普通股股东的净利润变化 - 2021年第三季度归属于普通股股东的净利润为88.8万美元，2020年同期为94.9万美元；前九个月为196.2万美元，2020年同期为112.3万美元[121] 净利息收入变化 - 2021年第三季度净利息收入为334万美元，较2020年同期增加34.4万美元，增幅11.47%；前九个月为923万美元，较2020年同期增加25.1万美元，增幅2.80%[122] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净利息收入为334万美元，2020年同期为299.6万美元；九个月净利息收入为923.3万美元，2020年同期为898.2万美元[130][131] 净利息收益率变化 - 2021年第三季度净利息收益率为3.22%，2020年同期为3.05%；前九个月为3.01%，2020年同期为3.17%[125][127] 生息资产收益率与付息负债成本率变化 - 截至2021年9月30日，生息资产收益率为3.47%（三个月）和3.28%（九个月），2020年同期分别为3.41%和3.59%；付息负债成本率为0.42%（三个月）和0.45%（九个月），2020年同期分别为0.59%和0.68%[130][131] 信贷损失拨备变化 - 2021年和2020年第三季度，公司分别确认信贷损失拨备释放12.2万美元和66.9万美元；前九个月分别为59.3万美元和26.3万美元。截至2021年9月30日，信贷损失拨备占总贷款的1.25%，2020年同期为0.61%[132] 非利息收入变化 - 截至2021年9月30日的三个月，非利息收入增至35.9万美元，2020年同期为26万美元，增长9.9万美元，增幅38.08%；九个月增至88.6万美元，2020年同期为74.3万美元，增长14.3万美元，增幅19.25%[133] 非利息支出变化 - 截至2021年9月30日的三个月，非利息支出为269万美元，2020年同期为269.2万美元，减少2000美元，降幅0.09%；九个月从2020年的854万美元降至831万美元，减少22.8万美元，降幅2.66%[134] 所得税费用变化 - 截至2021年9月30日的三个月，公司所得税费用为24.2万美元，2020年同期为28.3万美元，减少4.1万美元，降幅14.49%；九个月为43.9万美元，2020年同期为32.6万美元，增加11.3万美元，增幅34.66%。2021年9月30日年化有效税率为18.29%，上一年为22.13%[135] 公司资产、负债与股东权益变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为4.32812亿美元，2020年同期为4.0845亿美元；总负债为3.95955亿美元，2020年同期为3.71361亿美元；股东权益为3685.7万美元，2020年同期为3708.9万美元[130] - 截至2021年9月30日，公司资产增至4.328亿美元，较2020年12月31日的4.195亿美元增加1330万美元，增幅3.18%[137] - 2021年前九个月，公司股东权益减少212.8万美元，降幅5.74%，主要因采用CECL会计准则减少留存收益150万美元，以及可供出售投资证券和衍生品合约未实现损失130万美元[171] 总贷款相关数据变化 - 截至2021年9月30日的三个月，总贷款为2.29645亿美元，利息收入为279.9万美元，收益率为4.89%；2020年同期总贷款为2.79817亿美元，利息收入为292.4万美元，收益率为4.16%[130] - 截至2021年9月30日的九个月，总贷款为2.39493亿美元，利息收入为800.5万美元，收益率为4.47%；2020年同期总贷款为2.81773亿美元，利息收入为897.4万美元，收益率为4.25%[131] 付息存款相关数据变化 - 截至2021年9月30日，付息存款总额为2.2727亿美元，利息支出为14.8万美元，成本率为0.26%（三个月）和0.28%（九个月）；2020年同期分别为2.14568亿美元、23.7万美元和0.44%（三个月），2.12889亿美元、85.1万美元和0.53%（九个月）[130][131] 综合损失净额与综合收入净额变化 - 2021年第三季度综合损失净额为18.2万美元，2020年同期为收入88.6万美元；2021年前九个月综合收入净额为9.7万美元，2020年同期为157.8万美元[136] 可供出售投资证券总额变化 - 截至2021年9月30日，可供出售投资证券总额为1.628亿美元，较2020年12月31日的1.14亿美元增加4880万美元，增幅42.77%[137] 现金及现金等价物总额变化 - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物总额为3150万美元，较2020年12月31日的3710万美元减少560万美元，降幅15.18%[139] - 截至2021年9月30日，银行现金及现金等价物总计3150万美元，较2020年12月31日的3710万美元增加560万美元，增幅15.18%[169] 不良贷款与非performing资产情况 - 截至2021年9月30日，不良贷款总额为280万美元，其中非应计贷款为280万美元，不良债务重组贷款为3.7万美元[142] - 截至2021年9月30日，非 performing 资产为279.6万美元，占总资产的0.65%；2020年12月31日为510.5万美元，占总资产的1.22%[143] 存款总额变化 - 截至2021年9月30日，存款总额为3.745亿美元，较2020年12月31日的3.496亿美元增加2490万美元，增幅7.12%[143] 银行经营租赁未来最低付款总额 - 截至2021年9月30日，银行经营租赁未来最低付款总额为54.7万美元[148] 银行计提福利款项 - 2021年前九个月，银行计提35.5万美元用于预计的401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[149] 净利息收入风险指标变化 - 2021年9月30日，公司净利息收入风险指标在12个月建模期内略逊于2020年9月30日，各指标均在政策限制范围内，主要因资产敏感性较低的资产负债表[162] 经济价值权益风险指标变化 - 2021年9月30日，公司经济价值权益风险指标在利率变动下表现为：-200bp时为(41)%，-100bp时为(19)%，+100bp时为(1)%，+200bp时为(7)%；2020年9月30日对应数据为(27)%、(26)%、22%、22%[164] 公司资产、负债、股东权益及累计缺口占比 - 截至2021年9月30日，公司资产总计432,815千美元，负债和股东权益总计432,815千美元，累计缺口占总资产比例分别为(37.96)%、(42.48)%、(36.38)%、38.50%[161] 银行信贷额度与借款情况 - 截至2021年9月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.082亿美元信贷额度，有2000万美元短期借款，另有两笔无担保联邦基金信贷额度分别为900万美元和800万美元，无未偿还金额[170] 公司最低资本比率要求 - 2019年1月1日起，公司和银行需维持的最低资本比率为：普通股一级资本与风险加权资产比率至少7.0%，一级资本与风险加权资产比率至少8.5%，总资本与风险加权资产比率至少10.5%，杠杆比率至少4.0%[173] 银行资本充足率情况 - 截至2021年9月30日，银行全面符合资本充足率指引，一级杠杆比率为8.50%，一级风险资本比率为14.05%，普通股一级风险资本比率为14.05%，总风险资本比率为14.86%[174] 公司资本相关数据变化 - 2021年9月30日，公司普通股一级资本为36,845千美元，比率14.05%；总资本为38,987千美元，比率14.86%；一级资本为36,845千美元，比率14.05%；一级杠杆为36,845千美元，比率8.50%[174] - 2020年12月31日，公司普通股一级资本为36,442千美元，比率13.09%；总资本为37,951千美元，比率13.63%；一级资本为36,442千美元，比率13.09%；一级杠杆为36,442千美元，比率9.12%[174] 公司会计准则采用情况 - 公司于2021财年第一季度提前采用ASC 326，自2021年1月1日起对按摊余成本计量的金融资产生效[178][182] - 因采用ASC 326，公司于2021年1月1日将留存收益减少147.2万美元[178] - ASC 326将“已发生损失”法替换为“预期损失”法（CECL）来估计信贷损失准备金[179] - 公司对可供出售（AFS）债务证券确认信用损失时需采用备抵法[182] 所得税费用估计方法 - 管理团队根据预计欠各税务机关的金额来估计所得税费用[187] 递延所得税确认方法 - 递延所得税根据资产和负债的财务报告基础与所得税基础之间的暂时性差异确认[188] 公司披露控制和程序系统情况 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序系统有效，本季度内部控制无重大变化[191] 公司诉讼事项影响评估 - 管理层预计正常业务中的诉讼事项不会对公司财务状况、经营成果或流动性产生重大影响[192] 未注册股权证券销售及收益使用情况 - 未发生未注册的股权证券销售及收益使用情况[193] 高级证券违约情况 - 未发生高级证券违约情况[194]