净利润情况 - 2023年前三季度净利润为130万美元，高于2022年同期的91.5万美元；第三季度净利润为55.1万美元，高于2022年同期的37.5万美元[105][109] 资产与存款情况 - 截至2023年9月30日，总资产降至3.554亿美元，较2022年12月31日减少2610万美元；总存款减少4810万美元，降幅为13.25%[105] - 截至2023年9月30日，总资产为3.60767亿美元，2022年同期为4.2587亿美元；九个月总资产为3.64613亿美元，2022年同期为4.33879亿美元[117][118] - 截至2023年9月30日，公司资产降至3.554亿美元，较2022年12月31日的3.814亿美元减少2610万美元，降幅6.84%[124] - 截至2023年9月30日，净贷款为1.727亿美元，较2022年12月31日的1.843亿美元减少1160万美元，降幅6.28%[126] - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券为1.427亿美元，较2022年12月31日的1.441亿美元减少140万美元，降幅0.99%[126] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为1450万美元，较2022年12月31日的3010万美元减少1560万美元，降幅51.74%[126] - 截至2023年9月30日，存款总额为3.148亿美元，较2022年12月31日的3.629亿美元减少4810万美元，降幅13.25%[130] - 截至2023年9月30日，银行现金及现金等价物总计1450万美元，较2022年12月31日的3010万美元减少1560万美元，降幅51.74%[155] 利息收入与支出情况 - 2023年前三季度总利息收入增加64.8万美元，达到990万美元，主要因证券利息收入增加63万美元及资产组合变化[105][111] - 2023年前三季度净利息收入增加72.4万美元，达到920万美元，增幅为8.50%；第三季度净利息收入为295万美元，较2022年同期减少8.5万美元，降幅为2.79%[110] - 2023年前三季度利息支出减少7.6万美元，降至65.7万美元，降幅为10.39%；第三季度利息支出增加12.7万美元，达到39.8万美元，增幅为46.86%[112] - 截至2023年9月30日的三个月，净利息收入为295.2万美元，2022年同期为303.7万美元；九个月净利息收入为924.5万美元，2022年同期为852.1万美元[117][118] - 截至2023年9月30日的三个月，生息资产收益率为3.64%，付息负债成本为0.74%；九个月生息资产收益率为3.59%，付息负债成本为0.42%[117][118] - 截至2023年9月30日的三个月，净息差为2.90%，净利息收益率为3.21%；九个月净息差为3.17%，净利息收益率为3.35%[117][118] 回报率情况 - 2023年前三季度和第三季度的平均资产回报率分别为0.46%和0.61%，高于2022年同期的0.28%和0.35%[106] - 2023年前三季度和第三季度的平均股权回报率分别为9.34%和12.47%，高于2022年同期的4.53%和6.76%[106] 每股账面价值情况 - 截至2023年9月30日，公司普通股每股账面价值为4.57美元，低于2022年9月30日的5.01美元[107] 资本比率情况 - 截至2023年9月30日，银行一级风险资本比率为17.12%，高于2022年12月31日的16.45%[108] - 截至2023年9月30日，银行一级杠杆率为10.56%，一级风险资本比率为17.12%，普通股一级风险资本比率为17.12%，总风险资本比率为18.10%，完全符合监管要求[166] - 2023年9月30日，普通股一级资本实际金额为3805.3万美元，比率17.12%；总资本实际金额为4022.7万美元，比率18.10%；一级资本实际金额为3805.3万美元，比率17.12%；一级杠杆实际金额为3805.3万美元，比率10.56%[166] - 2022年12月31日，普通股一级资本实际金额为3796.3万美元，比率16.45%；总资本实际金额为3986.6万美元，比率17.28%；一级资本实际金额为3796.3万美元，比率16.45%；一级杠杆实际金额为3796.3万美元，比率9.53%[166] 贷款与存款组合情况 - 2023年前三季度，银行贷款组合减少1160万美元，降幅为6.28%；有息存款减少1590万美元，降幅为56.72%[105] 贷款信用损失情况 - 截至2023年9月30日，贷款信用损失拨备在三个月和九个月期间分别释放9.2万美元和0.7万美元，2022年同期分别计提3.9万美元和释放17.8万美元[119] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备金为209万美元，占总贷款的1.20%；2022年9月30日为228万美元，占比1.17%[119] 非利息收支情况 - 截至2023年9月30日的三个月，非利息收入降至31.5万美元，较2022年同期减少2000美元，降幅0.63%；九个月降至80万美元，较2022年同期减少3.2万美元，降幅3.85%[120] - 截至2023年9月30日的三个月，非利息支出为280万美元，较2022年同期减少9.9万美元，降幅3.40%；九个月增至870万美元，较2022年同期增加15.1万美元，增幅1.77%[121] 平均余额情况 - 截至2023年9月30日的三个月，总利息生息资产平均余额为3.65452亿美元，2022年同期为4.2527亿美元；九个月平均余额为3.69086亿美元，2022年同期为4.2854亿美元[117][118] - 截至2023年9月30日的三个月，总贷款平均余额为1.77223亿美元，2022年同期为1.97199亿美元；九个月平均余额为1.81235亿美元，2022年同期为2.02051亿美元[117][118] 所得税情况 - 2023年第三季度所得税收益为1.3万美元，较2022年同期的2万美元费用减少3.3万美元，降幅165%；2023年前三季度所得税费用为9.9万美元，较2022年同期的7.6万美元增加2.3万美元，增幅30.26%[122] 综合损失情况 - 2023年第三季度综合损失为380万美元，较2022年同期的670万美元减少；2023年前三季度综合损失为210万美元，较2022年同期的2060万美元减少[123] 不良资产情况 - 截至2023年9月30日，不良贷款总额为58.1万美元，不良资产总额为58.1万美元，不良资产占总资产比例为0.16%[130] 福利计提情况 - 2023年前三季度，银行计提36.1万美元用于预计的401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[137] 资产敏感地位情况 - 截至2023年9月30日，模拟分析表明银行处于资产敏感地位[144] 利率对净利息收入及经济价值权益影响情况 - 2023年9月30日，利率下降情景下净利息收入风险指标更有利，上升情景下则较差，但均在政策范围内[150] - 2023年9月30日，利率变动对净利息收入的影响：-200bp时为-6%，-100bp时为-3%，+100bp无数据，+200bp时为-1%；2022年9月30日对应数据为-14%、-7%、2%、5%[148] - 2023年9月30日，利率变动对经济价值的权益影响：-200bp时为9%，-100bp时为5%，+100bp时为-8%，+200bp时为-15%；2022年9月30日对应数据为2%、2%、-5%、-11%[152] 信贷额度与借款情况 - 截至2023年9月30日，银行可从亚特兰大联邦住房贷款银行提取9090万美元信贷额度，从美联储银行提取1320万美元信贷额度；有三笔500万美元的短期借款和一笔1000万美元的短期借款[156] 股东权益情况 - 2023年前九个月，公司股东权益减少290万美元，降幅18.02%，主要因可供出售证券税后净未实现持有损失增加340万美元，部分被130万美元的净收入抵消[157][159] 资本规则要求情况 - 规则要求普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率为4.0%-6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级杠杆率最低为4.0%，资本保护缓冲为2.5%[163] 准则采用情况 - 公司于2021财年第一季度提前采用ASC 326，自2021年1月1日起生效，因采用该准则，截至2021年1月1日留存收益减少147.2万美元[169] - 采用ASC 326后，公司估计信贷损失准备金（ACL）的方法从“已发生损失”法变为“预期损失”法（CECL）[170] - CECL方法下预期信贷损失的估计基于过去事件、当前状况和合理可支持的预测，历史损失经验是估计的起点[170] - 未来使用CECL方法计算ACL的影响将受贷款组合的构成、特征和质量以及经济状况和预测的显著影响[172] 可供出售债务证券情况 - 对于可供出售（AFS）债务证券，公司需使用备抵法确认信贷损失，按投资证券摊余成本基础与预期收回金额的差额计量[173] - 公司对AFS投资证券的减值评估在单个证券层面进行，确定减值是与信贷损失相关还是其他因素导致[174] - 美国政府机构或政府支持企业发行的AFS投资证券有美国政府担保，市政债券发行人信用质量高，公司证券为无评级投资[175][176] 所得税估计情况 - 管理层根据预计欠各税务机关的金额估计所得税费用，应计税款代表与税务机关的净估计应付款或应收款[177] - 递延所得税根据资产和负债的财务报告基础与所得税基础之间的暂时性差异，按预计生效的税率确认[178] 披露控制与程序系统情况 - 公司维持有效的披露控制和程序系统，本财季财务报告内部控制无重大变化[181]