整体财务关键指标变化 - 2022年2月28日止三个月净销售额为15.224亿美元，2021年同期为14.815亿美元[11] - 2022年2月28日止三个月净利润为1.549亿美元，2021年同期为1.618亿美元[11][13][19] - 2022年2月28日现金及现金等价物为3.384亿美元，2021年11月30日为3.517亿美元[16][19] - 2022年2月28日总负债为83.266亿美元，2021年11月30日为84.803亿美元[16] - 2022年2月28日股东权益总额为46.142亿美元，2021年11月30日为44.255亿美元[16] - 2022年2月28日止三个月经营活动提供的净现金流量为1790万美元，2021年同期使用的净现金流量为3220万美元[19] - 2022年2月28日止三个月投资活动使用的净现金流量为4370万美元，2021年同期为7.552亿美元[19] - 2022年2月28日止三个月融资活动提供的净现金流量为440万美元，2021年同期为6.127亿美元[19] - 公司历史上上半年净销售额、净利润和经营活动现金流较低，下半年较高，主要因美国消费者业务周期[25] - 2022年2月28日结束的三个月，基本平均流通股数为2.678亿股，摊薄后为2.705亿股；2021年对应数据分别为2.671亿股和2.699亿股[67] - 2022年2月28日，累计其他综合损失为4.16亿美元，较2021年11月30日的4.265亿美元有所减少[69] - 2022年2月28日结束的三个月，运营收入为2.069亿美元，2021年为2.363亿美元[77] 财务报表编制说明 - 未经审计的合并财务报表按Form 10 - Q说明编制，未包含美国公认会计原则要求的完整财务报表所有信息和附注[24] - 2022年采用新会计准则ASU No. 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[27] 特殊费用相关 - 2022年2月28日止三个月，公司记录的特殊费用为1950万美元，2021年同期为110万美元[31] - 2022年特殊费用中员工遣散及相关福利为1420万美元，2021年为30万美元；其他成本2022年为530万美元，2021年为80万美元[31] - 2022年其他成本中包含140万美元的非现金加速折旧[31] - 公司预计整合制造业务的举措成本约为3000万美元，将在2023年前确认为特殊费用[32] 全球赋能（GE）计划成本 - 全球赋能（GE）计划成本预计在6000万至6500万美元之间，约60%为现金支付，40%为遣散费及相关福利[35] - 截至2022年2月28日，公司在GE计划上累计花费4070万美元[35] 交易和整合费用 - 2022年2月28日止三个月，交易和整合费用为70万美元，2021年同期为2510万美元[38] - 公司预计2022年与收购FONA相关的交易和整合费用总计约300万美元[38] 金融合约相关 - 2022年2月28日，公司有价值6.365亿美元的外汇合约，高于2021年11月30日的5.836亿美元[41] - 2022年2月28日，公允价值外汇合约的名义价值为4.134亿美元[43] - 2022年第一季度，公司签订了名义价值2.5亿美元的利率互换合约，利率为2.50%[46] - 2022年第一季度，公司签订了名义价值2.5亿美元的交叉货币利率互换合约[46] - 2022年2月28日止三个月，利率合约利息费用为220万美元，2021年同期为200万美元；外汇合约其他收入净额2022年为-40万美元，2021年为-210万美元[48] - 2022年2月28日止三个月，利率合约现金流量套期在OCI中确认的损益为0，2021年为30万美元；外汇合约在OCI中确认的损益为290万美元，2021年为-160万美元[49] - 2022年2月28日止三个月，交叉货币合约净投资套期在OCI中确认的损益为70万美元，2021年为-200万美元[50] 金融资产与负债公允价值 - 2022年2月28日，公司金融资产公允价值总计5.025亿美元，其中Level 1为3.425亿美元，Level 2为1.6亿美元；金融负债公允价值总计1690万美元，均为Level 2 [52] - 2022年2月28日，公司长期债务账面价值为47.353亿美元，总公允价值为47.681亿美元；2021年11月30日，账面价值为47.436亿美元，总公允价值为49.215亿美元[55] 养老金与退休福利费用 - 2022年2月28日止三个月，美国养老金费用为-90万美元，国际养老金费用为-80万美元，其他退休福利费用为70万美元；2021年同期分别为0、-90万美元和80万美元[57] - 2022年和2021年2月28日止三个月，公司对养老金计划的贡献分别为200万美元和230万美元，2021财年总贡献为1500万美元[57] 股票薪酬与期权 - 2022年和2021年2月28日止三个月，公司股票薪酬费用分别为1110万美元和1420万美元[60] - 截至2022年2月28日，公司股票期权期末流通数量为4400万股，加权平均行使价格为61.72美元；RSU期末流通数量为53.7万股，加权平均授予日公允价值为70.31美元[61][62] - 2022年和2021年2月28日止三个月，公司行使的所有股票期权总内在价值分别为3260万美元和220万美元[61] - 2022年2月28日结束的三个月，公司价格归属股票期权期初股份数为219.3万股，期末为216.6万股；长期绩效计划（LTPP）期初股份数为49.7万股，期末为39.5万股[63] 所得税费用 - 2022年2月28日结束的三个月，所得税费用包含1030万美元的净离散税收优惠，主要包括760万美元与基于股票的薪酬相关的超额税收优惠和250万美元与递延税项重估相关的税收优惠[64] - 2021年2月28日结束的三个月，所得税费用包含530万美元的净离散税收费用，主要包括1140万美元与2020年12月收购FONA直接相关的递延州税费用等[65] 股票回购计划 - 截至2022年2月28日，公司2019年11月董事会批准的6亿美元股票回购计划授权还剩5.674亿美元[68] 业务线净销售额与运营收入 - 2022年2月28日结束的三个月，消费者业务净销售额为9.261亿美元，风味解决方案业务为5.963亿美元；2021年对应数据分别为9.468亿美元和5.347亿美元[75] - 2022年2月28日结束的三个月，排除特殊费用和交易及整合费用后，消费者业务运营收入为1.67亿美元，风味解决方案业务为6010万美元；2021年对应数据分别为1.899亿美元和7260万美元[75] - 2022年2月28日结束的三个月，美洲地区净销售额为10.225亿美元，EMEA地区为2.905亿美元，亚太地区为2.094亿美元；2021年对应数据分别为9.648亿美元、3.024亿美元和2.143亿美元[77]